老师，会计科目下的应交所得税还需要在设置企业所得税吗资产负债表里的应交税费包含这个企业所得税对吧

谢谢老师，等于这个资产负责表里的应交税费包含增值税和企业所得税了对吧

是的，但这个列示不对哦，不能写负，把增值税的留抵部分写在  其他流动资产 其他税金本就是贷方余额，还是写在应交税费

老师，2025年1月份交10-12月企业所得税是3377.94，4月份交1-3月企业所得税是6961.21元，第三季度交7-9月企业所得税是5074.60元，这个本年累计数是15413.75对吗？

您好，我认为不对呢， 这个金额是根据利润算出来的，不是实际交的，咱如果表格里是实际交的就对

老师，我这个提示为啥没有把6961.21这笔加进去呢

老师，应该是240716.29*0.05-3377.94-6961.21=1696.66，是这样填对吧！之前系统没有把3377.94算进去来，都交税了，现在重新改是不是能退回来

哦哦，确认下我们1季度2季度利润表中的所得税费用是多少，系统只是简单加减，1-3月是1季度，这个不加就不合天理了，退出来再进去看，不行就9号申报，放假后台出错也多的，没有人维护

老师，1月份扣了3377.94，4月份扣了6961.21，7月份没扣，那这个年累计到底是多少，1月份扣走的算不算呢

姑娘，不看扣了多少，看利润表申报了多少

老师，这个3377.94是2025年1月交的24年第四季度的，第一季度就交6961.21元，第二季度没有交税，那现在累计年应该是多少，包含不包括1月份交的3377.94呢！

您好，我的理解是3377.94，这是24年第4季度申报的，根本不在25年的利润表里体现的

话是这个意思，3377.94是在2025年1月份交的税，2月份做账的时候这个税不就进所的税里，这个不就累计到年累计了吗？那我现在本年累计应该是多少，本期填多少金额，搞不明白了

我现在的本年累积金额是240716.29，第一季度交了6961.21，第二季度没有交，2025年1月份交的3377.94是不是不减对吧！我现在这个本年累计金额应该填多少，本期应该填多少

您好，是的，这里只管记所得税费用的金额，不管我们实际交的，我们记账也是权责发生制计提的呀

您告诉我本年累计填多少，本期填多少

您好，这是申报表，本年累计自动眺，本期就是3季度的利润来计提的所得税，

系统比对不通过呀

 您好，这个本年累计直接改5074.6%2B3377.94填8452.54，这样就能通过了

那我报表里本年累计数不是8452.54呀！财务系统本年累计数是第三季度15413.75，到底本季度企业所得税应该填5074.6还是1696.66。