计提工资：管理费用-工资 销售费用-工资 贷：应付职工薪酬-职工工资 支付工资：借：应付职工薪酬-职工工资 其他应收款-个人承担各项社保 应交税费-个税 贷：银行存款 是这样吗 但是 其他应收-个人承担各项社保 不就有余额了吗 贷方余额？账就不平了呀

社保计提，借，管理费用 贷，应付职工薪酬-社保 缴纳，借，应付职工薪酬－社保 其他应收款－代扣代缴 贷:银行存款 付工资，借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 其他应收款–代扣代缴 那我计提工资的时候是不是要把社保公司承担部分扣掉

请问老师，职工社保自己承担 计提工资 借 管理费用 应付工资 贷 应付职工薪酬 实付工资 其他应收款 个人社保 应交税费 应交个人所得税 缴纳时 借 应付职工薪酬 实付工资 其他应收款 个人社保 应付职工薪酬 企业社保 应交税费 应交个人所得税 贷 银行存款 对吗？

老师你看下我做的对不对，如不对麻烦指出哈 计提本月工资： 借：管理费用-工资及奖金 贷：其他应付款-社保（个人承担） 应付职工薪酬-工资 计提社保： 借：管理费用-社保（公司承担） 贷：应付职工薪酬-社保 扣缴社保： 借：其他应付款-社保（个人承担） 应付职工薪酬-社保 贷：银行存款

老师好，公司员工工资5500，公司承担社保742.22，个人承担社保371.11，工伤40。公司计提工资社保工伤是这么做分录吗？ 1.计提社保工伤缴纳社保工伤 借：管理费用—社会保险（公司承担）742.22 管理费用—社会保险（个人承担）371.11 管理费用—工伤保险40贷：应付职工薪酬：782.22 其他应收款—社保个人承担371.11 借：应付职工薪酬782.22 其他应收款-个人承担社保371.11 贷；银行存款1153.33 2.计提工资发放工资 借：管理费用5500贷：应付职工薪酬5500 贷：应付职工薪酬5500 贷：其他应收款=个人承担社保371.11 银行存款5128.89

计提工资：管理费用-工资 销售费用-工资 贷：应付职工薪酬-职工工资 支付工资：借：应付职工薪酬-职工工资 其他应收款-个人承担各项社保 应交税费-个税 贷：银行存款 是这样吗 但是 其他应收-个人承担各项社保 不就有余额了吗 贷方余额？账就不平了呀