老师，有这么个情况，您看下怎么才能做平这个账目，2024年我们分别在5月8日开了167246.5元，9月18日开了156832.2元，12月30日开了54669.5元，共计378748.15元的发票，对方公司没有钱给我们公司，然后对方公司是安排了2辆车抵扣货款，然后安排卖掉了，等于是这笔款是现金收款了，怎样做平这个收款?谢谢！我们公司小企业会计准则，老板是2025年8月告知我这事的，有债权债务抵债申请书，双方有正式盖章合同。需要做计提折旧?分录应该怎么做合理呢？
你好，我们不做固定资产不需要计提折旧 借库存现金 贷应收账款 应收账款还有余额吗？
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老师，刚入职一家建筑公司，主要业务是自己的资质让别人挂靠，之前的财务做账太乱，因为我自己也没有从事过这个行业所以也不懂她们做的到底对不对，麻烦老师解答下以下问题：1.图一图二是十二月坐的一个分录，说是给没有签订合同（就不签合同）的客户买了一个机器，九月开的发票，但是12月才收到票，然后在12月做的账，但是8月走私户给了3000，9月公户转了12000，我问为什么计入管理费用其他，之前财务说给不签合同的客户买的，不能入固定资产，而且固定资产也可以一次性计入费用，入固定资产还要计提折旧，没有必要，更何况所得税这部分管理费用的限额一直没有超过所以就计入到管理费用，我就是觉得这么做肯定不对，但我也不知道怎么调做到哪里麻烦老师指点下。问题二，图三以 她们的账务我看进项票直接就计入到主营业务成本了，不管是材料还是劳务公司的人工费等，原料不入库，成本票来了就直接计入主营业务成本，这么做我总感觉就不对，但挂靠业务这部分，被挂靠方怎么做账啊，麻烦老师解答下，谢谢
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老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢
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老师晚上好！现在公司要求做一盘内账！我们公司做零售电子设备和系统集成项目工程的！领导的要求是！零售的不管有没有开发票，只要是送货给对方，有了送货单，就要计入应收账款！项目只要有了合同就要确认应收账款！如果最后合同金额有变再调整！想问一下！如果是这个思路！例如我1月份送了100元货给A公司，其实!我4月份才开票给A公司，账款暂时没有收到！另外我1月份有一个项目合同是10万元B公司的！3月份才开2万元的票！4月份收到2万元的项目款！后面说合同实际只有98000元！这样两种情况我要如何做账呢？我们准备用金蝶软件做！会计分录应该怎么写了！需要注意些什么呢？谢谢啦！
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老师，我们是一般纳税人6月刚成立的公司，执行小会计准则。融资租赁方式购买了两台挖机，分24个月还款。6月签合同预付了3万定金，做的分录借：预付账款3万，贷：银行存款3万。交了挖机1购车杂费1504元，挖机2购车杂费1152元，2年后还完贷款开发票。我做的分录借：管理费用2656元，贷：银行存款2656元。没收到发票是不是做错了，应该计入应付账款里啊。做错了如何调整，7 月大征期已完成报税。第二个问题：7月收到挖机1专用发票81.4万和挖机2专票49.9万，挖机1车款81.4万，利息费用34496元，挖机2车款49.9万，利息费用19848元。利息费用54344元也是24个月还款结束金融机构开发票，现在取得的只有购车发票。从8月10日开始还款，挖机1每月还款30354元，挖机2每月还款17452元。现在车和发票都收到了怎么做账写分录，下月计提折旧设备按十年可以吗，怎么写分录。谢谢，请老师多多指教
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老师，有这么个情况，您看下怎么才能做平这个账目?在24年我们分别在5月8日开了167246.5元，9月18日开了156832.2元，12月30日开了54669.5元，共计378748.15元的发票，对方公司没有钱给我们公司，然后对方公司是安排了抵扣车辆，然后安排卖掉了，等于是这笔款是等于现金收款了，怎样做平这个收款?谢谢！
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做内帐，老板个人名字的辣也就是公司的现金户，收到公司公户转向要怎么做账
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是没有余额
那上边的分录就是平的就可以了
24年发生的，我们开出销项专票，对方没有钱给我们，24年8月签了一份抵押贷款合同书，这2部车在25年1月出售了
那这个车过户到我们单位了没这期间？
没有过户我们公司
那就不需要做固定资产的
但是合同里面写着，税费由我们公司负责
先计提冲减应收款可以不
这样的按照第一个分录做？借现金，贷应收账款?
是的，承担的税金计入营业外支出
分录做2个吗？
是的再加一个借营业外支出 贷银行存款
老师，这样做分录合理吗？对吗？是现金收款
也可以的这个操作没问题
这个固定资产清理不平，有余额
结转到资产处置损益需要