哪位老师帮我解答解答，为啥提示比对不通过，我们当月取的发票金额是128481，上期余额是100493.9，本期扣除额我填写228974.9，开票实际扣除额是247500，我按发票金额填和本期扣除额填都提示比对不通过，什么原因。

您好，比对不通过的原因是：你填的本期扣除额 228974.9 和系统里的开票实际扣除额 247500 对不上，100493.9 加 128481 等于 228974.9，这说明你可能漏算了部分可扣除的发票金额，导致申报的扣除额和实际开票的扣除额不一致

老师，我们是旅游行业，小规模，差额征税，小规模我第一次报税，老师就拜托您了

 您好，小规模差额征税申报时，扣除额要和实际可扣除的发票金额一致，你填的本期扣除额 228974.9（100493.9%2B128481），但系统显示开票实际扣除额是 247500，两者不匹配，可能是漏填了部分可扣除的成本发票金额；另外，要确认全部含税收入栏填写是否正确，且本期扣除额不能超过全部含税收入，同时要在申报表对应栏次准确填写扣除额及差额后的销售额，确保与开票系统数据一致，否则会比对不通过。

老师，本次含税收入就是250000，本月实际取得发票就是128481加上期留底100493.9，销售额也是按扣除后填写的没问题，我按发票金额扣除填写247500也提示比对不通过。

 您好，本次含税收入就是250000，本月实际取得发票就是128481加上期留底100493.9，销售额也是按扣除后填写的没问题，我按发票金额扣除填写247500也提示比对不通过。

老师，您看看，这月开票的含税25万

对呀！怎么弄老师

 您好，确认本期可扣除成本发票（含上期留抵）总额，若确定是 228974.9 元，就按此填 “本期扣除额”，再算好含税（250000 - 228974.9 = 21025.1 元）、不含税销售额（21025.1÷1.03≈20412.72 元）填对应栏，检查无误后提交申报，若还比对不通过，明天联系税务大厅，今天周末系统也有可能 比对出错

金额就是这么填写的，那等明天税务吧

嗯 嗯 ，明天再申报，可能就比对通过了

老师，我另一个小规模就成功了，也是实际取的成本小于开票金额还有无票收入没有提示比对不成功，现在账上是按差额的1%确认的税额，报增值税是按差额3%确认的税额，我是不是把账里的税额跟表调一样

账里税额是271.42，报表税额是4685.79，我是不是都调成4685.79对吧

 您好，要把账里按差额1%确认的税额和表上按差额3%确认的税额调一致，保证账表数据相符。为保证账表数据一致，应把账里的税额调整为和报表上的 4685.79 一致。

老师，我做这两笔分录可以吗？对吗？小规模差额，旅游行业

 您好，这样做分录是可以的。第一笔分录将应交增值税结转至营业外收入（税收减免），体现了增值税减免的情况；第二笔分录涉及差额抵减税额，对主营业务成本和应交增值税进行调整，符合旅**业小规模纳税人差额征税的账务处理逻辑，能较好地反映相关税务和成本调整情况

老师，这个申报财报的时候上年年末都没带出来，我是不是按资产负债表里的年初余额对应填上去，对吧