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所得税季报中计入成本费用的职工薪酬按账上填写,但如果个税申报工资和账上不一致,该怎么办?

2025-10-12 14:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-10-12 14:35

您好 请问您个人所得税按照什么金额申报的?

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同学你好 在填写企业所得税汇算清缴职工薪酬表时,需要在填报表单里面勾选职工薪酬支出及纳税调整明细表
2023-02-28
你好,需要填写 职工薪酬明细表,这里是管工资的, 它和期间费用没有关系, 这个期间费用要么在期间费用明细表,要么在主表的管理费用销售费用
2024-04-25
你好,你账载金额填24年计提的,税收金额填24年实际发放的部分
2025-03-24
可以填 0。公司确实没发过工资、仅法人个税零申报且无实际薪酬的话,这两项就如实填 0,符合实际情况,无风险,后续有工资发放再按实际金额填。
2025-10-11
你好,这个按照四舍五入的填写指数
2023-11-13
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