被税务检查收到的2023年的采购发票有问题红冲了之后、补缴了增值税及附加税、然后这部分又重新开了发票、进项可以抵扣，该如何做账嘞？只涉及税、不涉及供应商

请问老师，供应商做技术开发，现在我们付款了对方这几个月都不能开票，说被限制了。请问还有五万进项税我不能抵，本月有增值税但没进项可以抵扣，导致后面没业务的话，她后面补开给我们的发票该怎么处理？后面如果一直没销项或者业务了，进账一直挂着？我看增量留底退税要求也挺严格，而且只能退60％。我都是收到发票才勾选进项发票

老师，12月我收到期中一家供应商的进项发票，税额2.21万元，不含税金额为17万元，我当时收到发票时，没有检查发票，就直接做账了，当时做了分录是，借：应交税费（进项）2.21 原材料 17 贷：应付账款：19.21元， 月底，又接着结转，增值税的分录，计提附加税的分录，然后接着出报表， 但是现在问题来了，我现在进认证平台里面去认证发票，发现供应商把我们公司的税号开错了，导致这张发票无法认证，要退票重开，这样，我认证的进项跟我做账的进项对不上了，然后影响的后面，一连串的分录都是错的，现在，我是要直接反结账，去调分录，重新改报表，还是要怎么处理

我们公司之前收到一张发票，因为是购买饮料用作集体福利的，所以申报增值税时做了勾选抵扣和进项转出的处理，后来发现发票有误，送回销售方作废了，现在收到了对方重新开具的发票，申报增值税时发现报表《增值税及附加税费申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）》的第20栏“红字专用发票信息表注明的进项税额”那里，又自动填入了之前红冲发票的税额，但是之前没有抵扣到这笔税额，已经做转出了，怎么处理

老师 我们发现2022有200万的采购成本发票重复入账了 是2023年入账的 现在汇算清缴已经过了 因为是代理记账做的 现在他们拿回去反结账调整了 我发现发结账回去调账没有涉及损益 他们就更正了每个季度的财务报表 我想问的是 1.调账是不能反结账的 是吧2.这种重复入账的正确调账分录应该怎么做 （原入账的分录是借：库存商品 代抵扣进项税额 贷：应收账款 ）3.这种重复入账调整不涉及损益吗

老师 2月份我们公司开了一笔不含税价1433628.32元税率13% 税额186371.68元 的一笔发票 然后所产生的增值税附加税因为资金问题现在也是欠缴的状态，然后这笔发票在5月份红冲了，在6月份又重新开了一笔不含税1491150.44元税率13%税额193849.56元的发票 所以我现在就想问一下 那这次6月份开的发票 是不是之前红冲的那部分就相当于进项了 可以抵增值税了 然后多开出来的部分 我还是可以继续用其他进项来抵扣是吗？然后抵扣够的话 这个月就不会产生增值税和附加税了吧？