演示账套

老师，小规模开了专票和普票，怎么交税的呢？

2025-10-13 20:50

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2025-10-13 20:51

您好，专票开了就要交税，普票季度开票不超过30W免增值税

快账用户8051 追问 2025-10-13 22:04

小规模开了专票，发票上税额是多少就交多少吗？

齐红老师解答 2025-10-13 22:05

是的，是的，就是这样的

快账用户8051 追问 2025-10-13 22:08

就是分开算的。这两种票都要申报吗？

齐红老师解答 2025-10-13 22:09

是的，这个都需要申报的

快账用户8051 追问 2025-10-13 22:10

找不到位置填哪里

齐红老师解答 2025-10-13 22:12

季度开票超过30W没有

快账用户8051 追问 2025-10-13 22:12

请问一般纳税人也可以开普票吗？

齐红老师解答 2025-10-13 22:13

可以的，一般人也可以开普票的

快账用户8051 追问 2025-10-13 22:13

没超过30万

齐红老师解答 2025-10-13 22:14

普票填在第10行，专票填在第二行

快账用户8051 追问 2025-10-13 22:15

你说的是主表还是附列2资料

齐红老师解答 2025-10-13 22:18

主表，我说的是主表，填主表

快账用户8051 追问 2025-10-13 22:20

那一般纳税人开了普票的话，怎么算税，怎么填

齐红老师解答 2025-10-13 22:21

一样的，和专票一样的算税的

齐红老师解答 2025-10-13 22:21

主表上面有个普票，填在这里就可以了

您好，专票开了就要交税，普票季度开票不超过30W免增值税

2025-10-13

做账专票和普票都是一样的做账哈。只是申报的时候不同。免税的普票税额借：应交税费-增值税贷：营业外收入-税费减免

2022-01-16

你们单位具体从事什么业务？

2020-01-11

你好，这种情况专用发票部分需要纳税，普通发票部分免征增值税

2021-10-18

一、查账征收的小规模纳税人，开具了专用发票与普通发票，增值税申报缴纳的情况如下： 1、季度收入小于30万元时，普通发票是免交增值税及增值税附加税，对于专用发票，是需要正常按发票上的税额缴纳，按缴纳的增值税计算缴纳增值税附加税，减半征收。 2、季度收入大于30万元，全部发票进行征税，不在免税范围，增值税附加税减半征收。

2021-02-01