负债表，期末数，预收账款（584569.5元），应收账款（805891.4元），问2者重分类后，我应收预收金额是多少，就是我还有多少没开票的，多少未收到的。好像这2个金额可以互抵？

可是我预收的没这么多？应收未开票的，也没有这么多呀，报表显示这样

你好，这样子的话，你要去跟明细账去核对，看哪一个有问题。要看明细账上哪一个数据有问题

可是我应收账款余额只有226939.9元，负债表那2数互抵以后就是226939.9元了。那我是不是说明我还有226939.9未开票，应收账款为0（不考虑科目公司名称问题）

你好，可以这样子理解。最终的结果就是这样。

老师，单纯看这个图，（不考虑公司名称）是不是意味着，我把应收账款贷方数收回来（表示已开票，未收款？），抵掉应收账款借方，（表示已收款，未开票对么？），，就只要再申报226939.9元，就可以把应收账款借方正数清平？

你好对光看这个图是这样子的。

抵掉应收账款就是，之前已经报了不开票收入，做的收现金，所以只要把应收账款贷方收回来，把应收账款 借方冲销，做一笔 借应收账款 正数，贷 现金 红字，，，这样分录对么

你好 借应收账款 正数，贷 现金 红字 这个不可以的，这个不平。

那我应该怎么写分录冲，我有点懵了

你好，你不用写红字啊，一个借方，一个贷方都写正数。

可是，应收账款借方正的，他本来就是在借方正数，再写借方正数不就乘以二了吗？现金。变少就肯定是在贷方嘛。？

你如果坐反了方向，你就要写负数。 借贷方要么同时都是正数，要么同时都是负数。这个凭证才能够平衡。

老师，那我之前已经报了不开票收入的现金，现在我要把这个应收账款借方冲销掉，具体应该怎么写分录我可以这样子冲？因为我已经报了不开票收入的现金。我这么理解去冲应收账款借方数，逻辑没错吧？