社保个人是公司交的，做账时单位个人直接记管理费用社保，现在怎么一笔把个人交的调到工资，会计分录怎么做

我是说把个人社保调整到工资，科目做错了，现在第3季度所得税没办法填，1到9月，账务处理是，计提工资，借管理费用工资26000，贷应付职工薪酬工资26000,借管理费用社保1815贷应付职工薪酬社保1815.，现在是怎么把公司承担的个人部分512.3调整到工资

直接加在以后的工资，计提工资就行

不用这个月调吗，那第3季度所得税怎么填

直接根据账面的数字申报

那不是公司承担个人的部分还是计提在二级千社保科目里

你可以先补计提的，不影响的

补计提公司担个人社保1到9月的借管理费用工资4610贷应付职工薪酬工资4610，那这样，之前工资跟个人的都记在社保科目，怎么把4610冲回

4610一直计提在社保科目，现在提在工资，不是就多提了一个4610，

借：管理费用-工资 借：管理费用-社保 负数

数据显示不出来

直接调整明细科目就行

补1到9月个人社保到工资，在把1.9月社保个人红冲

申报个税的时候，个人部分还是可以正常扣除 个人社保或者工资加在工资计提思路 比如：工资6000，单位部分社保1000，个人部分社保/个税等500也由公司承担。 1．按考勤或产量统计表计提工资6000✚个人部分社保/个税500 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6500 贷：应付职工薪酬-工资6500 2.计提公司部分社保和公积金 借：管理费用-社保费-各项社保，公积金1000 贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000 3.发放工资时扣社保和个税 借：应付职工薪酬——工资 6500 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）500      应交税费——应交个人所得税30 库存现金／银行存款5970 4上交杜保 借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000       其他应付款—社保，公积金（个人部分）500 贷：库存现金/银行存款1500 5上交个人所得税：申报工资收入6500，专项扣除填个人社保500 借：应交税费——应交个人所得税30 贷：银行存款30

好像怎么弄也不平，不知道怎么弄了

我那些分录就是平的，先厘清思路