老师你好:请问实际支付给职工的应付职工薪酬中的金额是填会计账上的借方余额，还是填代扣代微正常工资薪金所得的金额，

老师，现在吧，小规模那个4月份账有一些客户付了钱，但是没有对好明细，因为他那个客户的名字比较多，也没也没法做预收款，因为这个事呢，我一直报表没有出有什么好的解决办法吗

销售折让的协议怎么写，开发票附在后面当附件，有模板吗

如果二五年财务账里面有以前年度调整损益，在2025年所属期所得税汇算清缴中，需不需要做什么处理？

老师好，我碰到了一个问题，就是设备原值120万，月折旧1万，该设备的验收时间确定是24年12月，原来的财务在二四年11月就开始计提折旧，所以多提了两个月2万，会计2025年账面本年折旧12万，累计折旧14万，由于我本年度要申报这个机器的固定资产一次性扣除，那么我2025年所属期汇算清缴申报表上，账载金额的本年折旧和税收金额的税收折旧，以及调减多少怎么填？ ​ - 账载本年折旧（第2列）= ​ - 税收本年折旧（第5列）= ​ - A105080第9列调整额=

老师，领导说库管归财务管，我该怎么给领导说，库管原料的领用全部由业务决定这样合理吗

老师您好，公司为地下矿山企业，现处于基建期，24年取得土地使用权，当年在土地上建了临时办公用房，其余土地闲置。25年开始井巷工程施工，井口及井架等占地，项目部的临时办公房占地，所以请问土地使用权如何摊销？是全部都计入在建工程待摊，还是随着各项工程的开展逐步计入各工程呢，还没有利用的土地计入管理费用呢？

接手了一个私人医院，账上挂应收应付几百万，但我们接手其实那些账都与我们无关，我可以重新建账吗？还是用的以前的营业执照，只是变更了股权和法人。其他应收款挂了几年，以前股东借款270万，其他员工的82827元，如何处理好？账面亏损640万，股权转让款刚好270万，可以用“股权转让款”直接抵销这笔借款吗？如果这样操作，原股东就那270万要交个人所得税吗？

每开出一张银行承兑汇票银行相对应转出致保证金帐号，出纳要作保证金帐号日记帐吗？

请问快递费这些去年不能取回，今年汇算之前才能取回。那去年要暂估吗？还是可以直接做销售费用快递费。

请问平台销售产品都会打包快递发给客户，快递盒袋子这些计入什么费用