我是建筑单位，23年度的一张进项发票，因为对方原因导致进项税需要转出，但是该工程已经完工，账面已清零了。不知道进项税转出如何做凭证？请教老师！
进项转出还是直接转入主营业务成本
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老师，我们11月收到预付的供应商开的发票，已认证，并记账，借成本、进项税，贷预付款，12月对方开了红字，原因是开票抬头有误。请问我12月收到发票后，如何做分录？记进项税转出吗？如果进项税转出是正数还是负数？我成本也做负的，没法平账了。还有，在报税时，进项税转出那里是不是也要填写这个金额。如果不做进项税转出，做进项税负数的话，那和我的12月认证抵扣勾选统计又不一致，请问怎么办
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请问如果上个月由于沟通原因本来以为某一笔进项需要退货并开红字发票，我方也开具了红字发票信息表，由于税务要求需要做进项税转出。但是本月经双方沟通不需要做退货处理了，这时也就不需要开红字发票了，但报税时已经做了进项税转出，此时如何做账呢，具体会计分录如何写呢？望各位不吝赐教。
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我公司有一张进项发票已经做抵扣，但是对方应为欠税的原因被税务局要求做进项转出并补交税款了，请问我当时已经计入成本了，年度汇算清缴的时候是不是应该做纳税调增呢
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请问老师，供应商给我们开了几张发票， 但是因为对方企业的原因 ，税务说这几张发票不合格， 要求我们进项税额转出， 这些发票是以往年度的， 现在增值税已经转出了补税了，成本也已经冲减了 我们是不是可以要求企业重开发票给我们？
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老师，专项发票已经抵扣过了，20，21年的时候税务局通知说是假票，然后做了进项税额转出，就是比如说原来的分录是:借库存商品100应交税费应交增值税进项税13贷:应付账款13，后面进项税转出了，我就直接做上面那笔凭证的负数了，今年他要注销了，这就导致我应付账款负数很大很大，这个负数也不是说对方没有给我发票，就是之前进项税额转出，做的负数凭证，这个挂了大概有200万，可以直接入到营业外支出吗，然后把账平了
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刚接手一家劳务派遣公司，本月申报增值税的时候，有存在不开票的代收代付部分的款项，如果填写到申报表跟开票系统对不上，请问这部分要不要填写到申报表？属于一般纳税人差额征税方式
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刚接手一家劳务派遣公司，本月申报增值税的时候，有存在不开票的代收代付部分的款项，如果填写到申报表跟开票系统对不上，请问这部分要不要填写到申报表？属于一般纳税人差额征税。
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您好老师，土地使用税开始缴费时间就是土地出让合同买下次月开始，结束时间那个条件
粤公网安备 44030002003870号
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税务局说要做进项转出，但是工程早已经完工结转了
直接转入主营业务成本就行
是23年度的，需要走以前年度损益吗？
在今年含转出，就在今年转到成本除非必须要求更正以前的申报
同时电子税务局也接到所得税风险提示的清单了
不知道是不是等汇算清缴时再调整
只是在今年申报转出就直接计入本年的主营业务成本
好的，谢谢！进项税转出，进入成本了，那不含税的那部分材料是不需要动的是吧？
是的，那个不需要动的，税局没说
电子税务局发了一份，企业所得税税前扣除异常情况的清单，感觉是不是这张发票都必须纳税调增啊？
那个就要做当年汇算纳税调增，成本费用可以正常做
好的，谢谢了！
不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。