新企业所得税表填写，职工薪酬第一行，填写的是本年1月——9月，每个月计提的工资数+每个月社保的总数（单位部分+个人部分）吗？
你好，对的，就是这样子的。
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请问一下填写企业年度汇算清缴企业所得税里面的A105050职工薪酬这张的如何填写, 1：第一行是不是填写账载金额也就是实发工资＋社保个人部分 2：单位部分需要填写吗？如果填写的话是填写再那行
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新员工单位部分社保2100元，单位部分公积金560元。 个人部分社保840元， 个人部分公积金560元。 月工资8000元，是1月份入职的，单位代补缴他去年11月12月社保（员工自费） 你们1月个税怎么申报？社保只填1月个人部分的社保吗？1月工资怎么算？
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新员工单位部分社保2100元，单位部分公积金560元。 个人部分社保840元， 个人部分公积金560元。 月工资8000元，是1月份入职的，单位代补缴他去年11月12月社保（员工自费） 你们1月个税怎么申报？社保只填1月个人部分的社保吗？1月工资怎么算？
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老师，这次企业所得税新增加要填报的应付职工薪酬数据填写，帮我理一下。 像我们9月15号发的是8月份的工资，1月份发的是上一年度的12月份的工资。这次第一行次是要填写2024年12月到2025年8月份的应付职工薪酬一级科目-贷方本年累计数么？还是填写2025年1到9月份的应付职工薪酬一级科目贷方累计数？
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老师:我们公司应付职工薪酬下面只有两项，一项工资，一项社保，全部不需要交个人所得税，2025年1月-9月计提工资总额120000元,1-9月公司应承担社保50000元，工资只有9月份的工资20000元未发，社保全部已交，那么系统中已计入成本费用的职工薪酬我可以填170000元，实际支付给职工的应付职工薪酬我填150000元对吗？
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这个不包括社保就是发工资的总额
然后按照1~9月份的累计金额
这上边写的是有的，社保费，
是按照应发工资，你的应发工资就已经包括了社保，但是是个人部分的，明白吗？
社保只算个人那部分的总数+计提每月工资的数字？
你好，计提的工资里面就已经包括了个人部分的。
不明白，举个例子
你好，比如你这个员工的工资是9000，你计提的时候借管理。工资9000，应付职工薪酬9000。这个9000就已经包括了个人部分的社保。I 比如社保是500块，那么你发放的时候要从9000里面扣掉500块，只发放给他8500块。
好的，谢谢老师
你好，不用客气的了。
那岂不是表格里填写的第一行和第二行都一样了？如果每个月都按照计提的数字发放
你好，正常来说发放的会晚一个月会要比计提的少一个月。
明白了，谢谢
你好，不用客气的了。