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小规模纳税人2024年全年只申报了工资没有发放,这个季度报税怎么处理呢,会不给通过吗

2025-10-15 23:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-10-15 23:08

您好,季度申报就按利润表申报,因为税法规定是汇缴前实际发放就能在汇缴时税前扣除这些成本费用。汇缴前还没有发放就要纳税调增

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快账用户1680 追问 2025-10-15 23:09

24年这么处理也可以吗

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齐红老师 解答 2025-10-15 23:10

您好,24年年度汇缴时就要调增,这些工资以后会发放吗

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快账用户1680 追问 2025-10-15 23:11

会发放 我24年的汇缴时没有调增

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齐红老师 解答 2025-10-15 23:12

您好,咱申报不对的,汇缴前没有发就要调增,以后发了再更正 

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快账用户1680 追问 2025-10-15 23:13

好的谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-10-15 23:13

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您好,季度申报就按利润表申报,因为税法规定是汇缴前实际发放就能在汇缴时税前扣除这些成本费用。汇缴前还没有发放就要纳税调增
2025-10-15
你进行申报的时候,增值税 申报用那个引导系统,开票写十万,未开票写负十万,两个下来就是零,不影响的
2023-01-10
由于在电子税务局资产负债表不能零申报,因此你可以做一笔业务。 借:其他应收款 贷:其他应付款 或者是: 借:库存现金 贷:其他应付款 让资产总额不是零,这样进行申报。
2021-04-18
发工资的话,你的社保基数就有变化了吧?
2025-01-14
按错误的来申报就可以了。
2022-01-12
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