老师，我公司是建筑公司，应付职工薪酬有这么个情况，去年计提的工资没发完，今年发了剩余部分，但是这部分是农民工工资，等于发包方给报了个税，然后钱打给我公司，我们公司发，这样的话我报季报那个应付职工薪酬的发放数包不包含这部分
今年发的上年部分不包括的
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老师，就是我们公司是劳务公司，然后我们是跟总承包公司签合同，然后由总承包公司去承包项目，然后分包一部份给我们公司，但是我们这边又找了那种小的包工头，分包给小包工头，小包工头自己找农民工，那么应该是由我们公司来发给农民工工资嘛，但是现在的话就是总承包公司，他去开了一个农民工专用户，这个钱就直接打到了农民工手上，就不走我们公司的账，但是总承包公司又要求我们开给他们发票（劳务费），这种要怎么做账，
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老师因为我们是承接劳务分包的分包方，没有给农民工买社保，个税也是极少部分申报，现在报表应付职工薪酬涉及计提1月份发放的，金额有上千万，请问税务部门会匹配到我们这部分工资没申报个税和买社保吗？
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你好，老师，我们计提工资时，贷记应付职工薪酬，支付时借记应付职工薪酬，这里的应付职工薪酬包括实发工资，个税，还有社保，社保是包括个人和公司都承担的部分，还是只是公司部分
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老师我们是建筑企业，工程人工承包给了包工头，包工头提供了工资表，甲方代发了农民工工资，我按应付职工薪酬记入了工程成本，给发工资的人按工资薪金所得报了个税，包工头没提供发票，农民工没交社保，请问这个汇算时要调整吗？
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老师，我们是建筑劳务公司，6月份的时候由总包帮我们代付的农民工工资发放到专户里面去了，但是我在做计提工资的时候没有把个税部分计提出来，而是全额发放给农民工了，590块钱，我今天刚申报个税，这个能补救吗
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你好，我想问下我们公司是一般纳税人，9月的税款已经缴纳了，现在补缴一下税款，抵扣认证那块我可以撤销吗
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公司入股其他公司的账务处理
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好的，明白了
不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。
那这样解释的话，今年12月的工资次年1月份发，明年的实发数也不包含
是的，就是那个意思的
老师，那这么说的话，不是就少报一个月
只是按权责发生制报送，怎么会少呢？
那就是我第一条的问题，去年12月未发完的部分，今年一月份发，为什么不算
按权责发生制，今年只能统计今年的工资
好的，那我就按我个税系统申报的数据来填写
嗯嗯，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。