老师你好，十月报税出现新的填工资的，但是我看了好多视频，有的填写的依据是科目余额表，有的明细账，我看了一下，这两个依据数字不一样，这到底按照哪个应付职工薪酬填

但是余额表和明细账的数字不一样

你好这个，这个要看你取什么数据，其实正常来说按明细账的会更清晰一点。

我上传报表，自动带出来实际发放的那一栏，但是数字是应付职工薪酬工资的贷方金额一样，而不是借方

你好，你说的是哪一行？计提的还是私发的

实际发放的

我看了好多视频，说是实发的看工资的借方，计入的看总科目的贷方

你好，实际发放的你按照一到八月的累计金额就好了。

但是看哪个表的哪一方

你好，你光看哪一方是不对的，因为有的时候你的借方或者贷方他可能会涉及到去年的数据。

那怎么填数据

依据哪个表来怎么样去填

你好，老师建议你根据你的应付职工薪酬的明细账，看借方。看今年的数据加起来。

应付职工薪酬—工资的借方是吗，要把去年12月份的减掉吗

还是说按照个税申报系统直接填实际发放的金额

你好，是的，要减去去年的部分。

那报表上和个税申报系统不一样，能直接按照个税申报系统的数据填实际发放的工资吗

你好，可以的，正常这两个其实应该是一样的

但是不一样，因为有的计提了，没有申报，有的是同一时间申报了，也计提了，就是没有发放