老师，我上月计提的工资和下月实际应付工资有差额，我是冲销原来计提再重新按实际入账还是补或多余的差额调整
你好，这两种方式都可以的，结果也是一样的。
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老师好，我新接的账，应交增值税从21年12月份一直是贷方余额负数，我看12月份计提加计抵减（10%）和实际销项的10%有差，这说明21年12月计提的销项税额和实际发生的销项税额有差，我算了，更有好是每个月差的金额，请问，这个账我应该怎么调一下
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老师好，计提员工工资与实际发放的有差异，采用多除少补的方式，直接冲计提的金额，再按实际金额分录，这两种处理方式的结果应该是一样的吧
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老师好， 请问，1月起社保基数调整，应按新基数扣款，但是系统一般是1月还按旧基数扣，等二月按新基数扣，并补扣1月的差额。请问这种情况 计提1月的社保，是按照实际扣款的计提，二月再按差额调整好的数计提?还是说我一月就应该按照新基数计提，虽然差额部分还没扣款。
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老师，当时5月份员工全勤工资计提是32500。但是6月实际发放的时候，因为员工有休假，实际应发工资是28856.32，那么差额的是不是我应该把多计提的工资调减？
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老师 员工工资5000，只上了20天离职了，实际应发3500，但是计提工资的时候还是按5000计提的，请问下月发工资的时候有差额1500应该怎么做账？
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粤公网安备 44030002003870号
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那如果计提20000，实际发15000， 借管理费用-职工薪酬-500 贷：应付职工薪酬。 -500 借应付职工薪酬15000
是这样吗？老师
你好，你这个凭证应该做的不对吧？这个借贷方都不评。
我写错了，再贷银行15000
原来不是计提贷方余额有20000吗
你好，是这样子的，一般来说你8月份的工资9月份发放。你如果没有发放的话，是违反劳动法的，当然在税务和会计上你可以过几个月再发。这样子会形成这个差异，这个在会计和税法上是没问题的，只是违反劳动法。
我门工资是次月发的，这不影响，我只是计提后如多或少，那就是管理费用工资加或减，那应付职工薪酬科目也要加或减过一下，是吗
你好是的如果有调整就正常做调整就好了，账上也是这样子。
我原来就是工资计提和发有差额，只是管理费用工资那里调整，应付职工薪酬那里就按原来计提到借方，那就是应付职工薪酬科目下工资额和个税对不上了
你好，你计提和发放的有差异，你要看是计提错了还是发放错了。如果只是晚一点发放的话，那么等你发放的时候就能够对得上了。
计提是预估的呀，和实际反发有时有差额
你好你这个需要红字冲减暂估的，然后再按照实际的重新计提。