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老师,当时5月份员工全勤工资计提是32500。但是6月实际发放的时候,因为员工有休假,实际应发工资是28856.32,那么差额的是不是我应该把多计提的工资调减?

2023-07-04 14:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-07-04 14:28

是的,把多计提的工资冲减了

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快账用户5898 追问 2023-07-04 14:29

老师,6月冲减多计提工资,是不是这样做分录。借:应付职工薪酬 贷:本年利润

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齐红老师 解答 2023-07-04 14:34

借:应付职工薪酬 贷:管理费用-工资等

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快账用户5898 追问 2023-07-04 14:37

老师,跨月是做相反分录吗?当月费用类不是已经结转到本年利润了吗?

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齐红老师 解答 2023-07-04 14:38

跨年才调整利润分配,当年只能做相反的分录

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快账用户5898 追问 2023-07-04 14:41

老师,那我是不是也能做跟5月一样的分录,只是数字是负数?

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齐红老师 解答 2023-07-04 14:45

可以的,没问题的哈

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是的,把多计提的工资冲减了
2023-07-04
你好,计提到2月份就可以到。
2023-02-08
同学好 多计提的冲回就可以了,做相同分录的负数
2022-03-03
好,稍等,我看一下回复您收到。
2023-07-14
您好,有个办法解决,我们在发放时再申报,把员工的入职日期写他实际入职那个月,这样他能扣的5000元/月,就是从那个月起算的,我们账上只管先计提工资,不申报,申报工资时把这个计提红冲,再按实际申报工资做分录
2024-04-08
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