老师，最新的企业所得税表，应付职工薪酬那里，第1项我应该怎么填，第2项怎么填
1. 已计入成本费用的职工薪酬 填报依据：对应“应付职工薪酬”一级科目贷方累计发生额，需汇总该科目下所有二级明细的合计金额，包括工资，奖金、单位承担的社保公积金、职工福利费、工会经费、职工教育经费等。注意不包含辞退福利。 2. 实际支付给职工的应付职工薪酬 填报依据：对应“应付职工薪酬-工资薪金”二级科目的借方累计发生额，即企业实际发放给员工的“税前工资总额”（扣除个人承担的社保公积金、个税之前的工资，奖金），与个税申报系统中“工资薪金所得”的收入基数直接相关。 不含支付的上年的工资，奖金。
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企业所得税年度申报A类里面职工薪酬支出及纳税调整明细表第1行第1列工资薪金支出填计提的应付职工薪酬数吗？第1行第2列实际发生额填什么数？各类基本社会保障性缴款第8行各类基本社会保障性缴款，第1列账载金额填什么？第2列实际发生额填什么？
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老师就是企业所得税汇算清缴的时候应付职工薪酬那里怎么填
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老师今年第三季度的企业所得税申报里的应付职工薪酬是填当月的还是填1至9月的合计数
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老师，我想问下最新的季度企业所得税汇算表，我们是进出口外贸企业，事项一已经计入成本费用职工薪酬和实际支付给职工的应付职工薪酬数据应该怎么填写、事项二出口方式勾选啥需要勾选吗？
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老师请问，给员工上的商业工伤保险，应该用应付职工薪酬核算吗？应不应该填在所得税报表第一行里
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地产的开票员有些大顾客要求开排污费和垃圾处理费的增值税普通发票才给租金和管理费，但是排污费和垃圾处理费是非税收入，只能开收据不能开发票。我准备先准备一份书面说明，解释财政规定非税收入只能开收据，然后通过内部邮件或OA向领导报备，写“某大客户要求对排污费垃圾处理费开票，为维护客户关系并确保合规，已准备书面说明和财政收据提供给客户，特此报备”，这样既留了痕迹又显得主动解决问题——书面说明各位老师可以帮忙写一份吗？
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老师就是我在2月份发现2024年有三个错误，我就调整，但是没有通过以前年度损益，我们是小规模，没有这个科目，我就通过了利润分配-未分配利润，做了账，但是我在报1-2季度时，没有上传资产负债表，都过了，现在报3季度，我上传资产负债表才发现不对，税务系统提示了，然后我就找金蝶帮我做了以前年度科目，一直都是亏损，但是做了以前年度损益净利润就是正的，我这个怎么做啦？
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地产的开票员有些大顾客要求开排污费和垃圾处理费的增值税普通发票才给租金和管理费，但是排污费和垃圾处理费是非税收入，只能开收据不能开发票。我准备先准备一份书面说明，解释财政规定非税收入只能开收据，然后通过内部邮件或OA向领导报备，写“某大客户要求对排污费垃圾处理费开票，为维护客户关系并确保合规，已准备书面说明和财政收据提供给客户，特此报备”，这样既留了痕迹又显得主动解决问题，同时单独给客户发邮件或**写“按国家规定只能开收据，但收据和发票一样能入账抵扣，您看这样可以吗？”并保存好沟通记录。——书面说明各位老师可以帮忙写一份吗
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老师，公司在本月一次填报1-9月的工资个税申报可以吗
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我们是建筑业，注册资金1006万，19年成立的，2023年变更成自然人独资企业，我们税管员今天打电话给我叫我拿公司章程去税务局，他要了解一下注册资金的问题，我该怎么办？
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老师，请教一下，客户 开的发票 ，是叫别人公司代开的，那货款是不是就应该转到代开发票的公司上
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加权老师好，我6月冲销一个去年年底缴纳的社保费用，应该是应付职工薪酬-社会保险费，我写成了应付职工薪酬应付工资了，这样写相反分录应付职工薪酬_工资就出现负数了，，这样实际发放的借方金额就少了，怎么办，我申报的时候是把这部分加上来吗
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选项A和C为什么对呢？
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这种速卖通，亚马逊，算进出口企业吗？做账是和平时普通企业一样做账对吧。
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税局打电话来要求把企业所得税2023年报无形资产变为长期待摊费用，从摊销两年变为摊销三年，费用变小了，并要求改税务申报表的2023年财务报表，但是公司财务系统已经结帐了，更改2023年税务申报表后与公司财务报表不一致，怎么办
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还有就是，我们24年已计提未发放的工资，应该怎么填
我们公司个税每月都申报了，但是有几个月未发放的，这个又应该怎么填
不含支付的上年的工资，奖金。
是什么意思，意思我只填25年1-9月份的，24年计提在25年3月份发放的，就不用填是吗
第一项不用填24年的，那第二项实际发放哪里需要填24年的吗
按权责发生制，只统计今年计提和发放的。今年发上年的工资扣除
我看其他老师讲的说是，实际发放那行要把今年发放去年计提的工资加上
那个是按权责发生制，汇算的时候要比对的
那我就是直接填25年的就可以了是吗，不管24年的是吧，
还有就是我们每个月个税是正常按计提工资申报的，但是有几个月未发放了，实际支付那里我是应该怎么填呢，填实际发放的是吗
是的，直接填25年的就可以了
个税那里不用管是吗
是的，根据做账的统计就行