老师就是我在2月份发现2024年有三个错误，我就调整，但是没有通过以前年度损益，我们是小规模，没有这个科目，我就通过了利润分配-未分配利润，做了账，但是我在报1-2季度时，没有上传资产负债表，都过了，现在报3季度，我上传资产负债表才发现不对，税务系统提示了，然后我就找金蝶帮我做了以前年度科目，一直都是亏损，但是做了以前年度损益净利润就是正的，我这个怎么做啦？

您好，你在2月调整2023年错误时用利润分配-未分配利润是对的因为小企业没有以前年度损益科目，现在报3季度税务系统提示是因为你1-2季度没传资产负债表导致期初数未更新而系统校验不一致，你需要写个情况说明给税务局解释调整原因是更正2023年错误且不影响2024年当期税款（例如调整分录为借管理费用1000贷利润分配-未分配利润1000），然后按正确数据申报即可。

我把利润分配-未分配利润调整到以前年度损益里面，我的利润表就是整数了，我这个怎么做啦

 您好，你把账调回原来的正确做法，也就是把涉及“以前年度损益调整”科目的分录全部红冲掉，重新严格按照小企业会计准则的规定，只使用“利润分配-未分配利润”科目来做调整分录（例如：借：利润分配-未分配利润 1000 贷：应付账款 1000），这样你的利润表就会正确反映今年是亏损的，然后带着更正后的报表和一份情况说明去税务局解释调整原因即可。

我还以为我科目做错了

 您好，你科目没做错，小企业准则下用利润分配-未分配利润调整以前年度差错本身就是正确做法，问题出在申报时1-2季度未同步报送调整后的资产负债表导致税务系统校验期初数不一致，现在只需要向税务局提供书面说明解释此差异即可。

还有一个问题，就是当时老板分红，我没有做应付股利，我也是做的利润分配-未分配利润，也导致两个报表勾稽关系不对

 您好，老板分红时你做利润分配-未分配利润是正确的，这不会导致报表勾稽问题，因为分红本身就会减少未分配利润且不影响净利润，只需确保分红决议齐全且已代扣代缴20%个人所得税（借：利润分配-未分配利润10000贷：应付股利8000贷：应交税费-个税2000）即可。

但其实就是当时没有交个税

我做的是借利润分配-未分配利润贷其他应付款某人

付钱出去就做的借其他应付款某人贷银行存款

 您好，你做的分红账务处理漏了代扣个税，正确分录应为：借：利润分配-未分配利润10000 贷：其他应付款-某人8000 贷：应交税费-个人所得税2000；现在需补提个税：借：其他应付款-某人2000 贷：应交税费-个人所得税2000，并尽快申报缴纳滞纳金。

交那么多个税老板，还有另外的方法吗