应付职工薪酬期末贷方余额和9月计提的金额不一致，有2万多的差异，本年1～9月计提金额核对也无误，是什么原因导致？
可以是少发或多发了，形成差异
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老师您好，多计提了去年12月工资，如果应付职工薪酬的借方本年累计是55000，贷方应付职工薪酬的本年累计余额是68000.8，多计提了8毛钱，今年1月的账就做少计提8毛钱，那做2022年企业所得税汇算清缴是账载金额和实际发生额和税收金额分别是什么？
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我司平常都是当月工资当月计提，当月发放，工资计提和发放都在当月记账，所以平时应付职工薪酬期末余额都是0，但是因为2022年12月份做了冲减以前年度2021和2020年的工资，所以导致从2022.12月份起应付职工薪酬的期末余额就是借方余额（也就是贷方负数余额）这个应付职工薪酬期末余额为负数的情况怎么处理呢？
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老师，汇算清缴应付职工薪酬-职工工资本年累计支付的金额，借贷方不一致，应该怎么办呢？我们公司本月工资本月计提本月发放，23年期初贷方有余额，23年的账务也产生了一些贷方余额，如果后面找到差异了应该做哪些处理呢？
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a105050，第一行工资薪金支出的账载金额等于什么，我们账上余额表应付职工工资期初贷方有余额，原因是23年12月工资24年1月发，期末贷方也有余额原因是24年12月工资2025年1月发，账载金额等于本期发生贷方减期初余额贷方➕期末余额贷方吗
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a105050，第一行工资薪金支出的账载金额等于什么，我们账上科目余额表里应付职工工资期初贷方有余额，原因是23年12月工资24年1月发，期末贷方也有余额原因是24年12月工资2025年1月发，账载金额等于科目余额表里的本期发生贷方减期初余额贷方➕期末余额贷方吗
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这种差异有没有可能是少计提？
1～9月计提金额核对也无误，说明本年计提没问题
这是1—9月余额表，辛苦您帮我看看图片中应付职工薪酬—职工工资那栏，每月计提工资是20多万，期末是18万多，不知道是计提少了还是发放少了或多了，您看能从起初，本期，期末金额中推断出来不
可能是期初，也可以是发放多了
期初发的是去年的工资，不知道是不是发放多了或者是少补提了
现在做补计提即可
好，我再核一下看到底是什么原因，少计提可能性不大，可能是多发放了
好的，祝你工作顺利！