老师，汇算清缴应付职工薪酬-职工工资本年累计支付的金额，借贷方不一致，应该怎么办呢？我们公司本月工资本月计提本月发放，23年期初贷方有余额，23年的账务也产生了一些贷方余额，如果后面找到差异了应该做哪些处理呢？

老师，关于第三点，如果本年实际累计支付的金额没有错误，还需要更正申报吗？

没有错误就不需要更正申报

实际支付没有错，但是应付职工薪酬的贷方有误，这个不需要更正哇？

同学你好 这个需要更正的 做分录才可以

这个是账上要更正，还是税务上要更正呢？

账上不对更正账上，冲减多计提的

好的，那么汇算清缴i的企业所得税申报就不做处理，就行哇？

你按实际的填写就可以 按调整后的

但是我汇算清缴是在调整之前做的，只是申报的时候就是按照实际支付和计提的差额来调增了的，这个后面账上调整好了，还需要更正申报汇算清缴不？

同学你好 你直接做跨年调整的就可以 汇算清缴不用更正

好的谢谢

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