老师，汇算清缴应付职工薪酬-职工工资本年累计支付的金额，借贷方不一致，应该怎么办呢？我们公司本月工资本月计提本月发放，23年期初贷方有余额，23年的账务也产生了一些贷方余额，如果后面找到差异了应该做哪些处理呢？
1.记录与核对：首先，应详细记录每一笔职工工资的计提和发放情况，核对借方和贷方的金额差异，找出差异产生的原因。 2.调整分录：根据核对的结果，如果是因为记账错误或遗漏导致的差异，应及时进行调整。具体做法是，通过编制调整分录，将差异金额调整至正确的科目。 3.更正申报：如果已经进行了汇算清缴的申报，并且发现职工工资本年累计支付的金额存在错误，应及时向税务机关申请更正申报。更正申报时，应提交相关证明材料，如调整后的财务报表、工资支付凭证等。 4.后续处理：如果后续找到了差异的原因，并进行了相应的调整，应确保调整后的账务准确无误。同时，应加强对职工工资计提和发放的管理，避免类似问题的再次发生。
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汇算清缴的职工薪酬支出明细表里面关于工资薪金这块，账载金额填写应付职工薪酬-工资的贷方数字，实际发生额写借方数据吗？因为去年借贷方金额不一样，一部分年终奖在2月份发放的，12月份计提的。那么这种情况在汇算清缴之前就已经按照计提的金额发放了的，实际发生额是不是就应该填写贷方的金额呢？
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老师我一月份把发工资分录，借方应付职工薪酬记成借管理费用了，五月份发现了，就又重新做了一个借应付职工薪酬贷管理费用的分录，由于管理费用减少了，导致资产负债表上未分配利润的期末余额不等于期初余额加利润表的本年累计金额，需要怎样调整一下呢
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老师，请问一下这个应付职工薪酬的本年累计贷方为啥跟借方不平。但是方向又平了。1-4月是其他公司做账的不是我接的，账本我没有，5月-9月是我前面会计接的。10-12月是我做的。借贷方的本年借方，本年贷方应该是一样的金额的吖。借方本年累计能对上申报的工资，贷方差距就是1-4月的贷方数，哪里出错了吖
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老师您好，多计提了去年12月工资，如果应付职工薪酬的借方本年累计是55000，贷方应付职工薪酬的本年累计余额是68000.8，多计提了8毛钱，今年1月的账就做少计提8毛钱，那做2022年企业所得税汇算清缴是账载金额和实际发生额和税收金额分别是什么？
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老师，汇算清缴应付职工薪酬-职工工资本年累计支付的金额，借贷方不一致，应该怎么办呢？23年的账务，如果后面找到差异了应该做哪些处理呢？
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老师，关于第三点，如果本年实际累计支付的金额没有错误，还需要更正申报吗？
没有错误就不需要更正申报
实际支付没有错，但是应付职工薪酬的贷方有误，这个不需要更正哇？
同学你好 这个需要更正的 做分录才可以
这个是账上要更正，还是税务上要更正呢？
账上不对更正账上，冲减多计提的
好的，那么汇算清缴i的企业所得税申报就不做处理，就行哇？
你按实际的填写就可以 按调整后的
但是我汇算清缴是在调整之前做的，只是申报的时候就是按照实际支付和计提的差额来调增了的，这个后面账上调整好了，还需要更正申报汇算清缴不？
同学你好 你直接做跨年调整的就可以 汇算清缴不用更正
好的谢谢
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同学你好 这个可以的哦