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老师早上好,那企业所得税申报的时候显示的自营出口收入跟我实际统计的收入有出入,差三千多块钱,我有个报关单是按内销征税,那我这笔收入也要按不含税金额算到自营出口收入里面吧

2025-10-18 08:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-10-18 08:38

报关单按内销征税的收入不算自营出口收入,应计入内销销售收入(按不含税算),这很可能是你俩数据差三千多的原因。

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快账用户2461 追问 2025-10-18 08:49

但系统显示报关单金额比我统计的金额还大,如果我把这按内销征税的金额减掉,那更小了,系统上显示的金额是根据什么数据获取的

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齐红老师 解答 2025-10-18 08:53

按内销征税的报关单收入不算自营出口收入,系统显示的自营出口收入主要来自你企业的会计核算数据(利润表、明细账等)。 差异多因这三点: 汇率不同,海关用报关单上月特定日期汇率,你可能用当月汇率。 价格口径不同,海关按 FOB 价统计,你若按 CIF 价且没扣运保费就会有差。 收入确认时间有差,海关按报关日期算,你按会计准则确认可能跨期。

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快账用户2461 追问 2025-10-18 08:55

我明细账没做的那么明细,我把鼠标放到那感叹号她显示的是我金额跟报关单金额有差异,我开的出口发票也是根据出口日期汇率去开的

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齐红老师 解答 2025-10-18 09:03

那你得问问当地税局或者12366 这个月系统出现太多问题了,。有的让手动改

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报关单按内销征税的收入不算自营出口收入,应计入内销销售收入(按不含税算),这很可能是你俩数据差三千多的原因。
2025-10-18
是的,这个营业外收入我也要填在收入总额里的
2025-10-11
如果你少做了收入有风险,如果没有少做收入的话,不会有风险
2025-10-18
你好,也就是说你增值税申报表和利润表上的收入不相符是吗?这样是有一定查账风险的
2023-09-30
您好,劳务派遣增值税的收入和企业所得税的收入是有差异。
2021-07-12
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