老师你好，之前有朋友挂靠医社保，没有给他申报个税，计提工资也没算算他个人社保，没做进应付职工薪酬科目，直接通过其他应收冲减代扣个人社保，这样行吗？还可以怎么样补救

老师，公司成立以来一直只交社保，没发过工资，个人部分的社保费一直挂着其他应收款要怎么弄，可以把他个人的社保700元，做工资单700元，个税也按这个数据申报，然后都扣社保了最后不用发工资这样行吗

老师，有3个月的工资计提了，但未发放，当时有扣下的个人社保部分，但实际上公司不需要给员工缴纳社保，因为员工当时在其他企业交着社保呢，现在要发工资给他们了，我可以直接冲销之前的应付职工薪酬吗？借:应付职工薪酬 贷银行存款 但实际发放金额和之前的工资表不一致，工资表上扣了个人社保，这样没问题吧？

老师您好，请问： 前任会计，12月份没计提社保费，也没缴纳。2024年1月才补缴的，这个我补分录时，是不是涉及以前年度损益调整了。。。。借：管理费用-社保费-以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬-社保 补缴12月份社保：借：应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保 营业外支出-税费滞纳金 贷：银行 发放12月工资时：借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-社保 其他应收款-公积金 其他应付款-老板 老师请问这样对吗？那个以前年度损益调整分录，应该怎么写？我需要更正去年的报表吗？更正利润表、资产负债表？

你好老师，我们用的是金蝶行政事业版，里面的会计可以是那种老科目的，是应付工资，没有应付职工薪酬的，所以我做社保公积金不做计提可以吗，比如付时做借：管理费用-社保 其他应收款-社保（个人） 贷：银行存款 这样可以吗

老师，你好，请问收到社保退保费，怎么做分录，后面没有对公转给他，就是这个员工在公司交社保，但是没有申报工资，那可以直接冲 借，银行存款，贷其他社保个人部分吗（交时候有做），那这样不是一直挂着，怎么处理比较好啊