填报说明:(五)附报事项 事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金借方发生额累计金额。

老师你好,我公司是建筑劳务公司,企业所得税季报中的职工薪酬中,已计入成本费用的职工薪酬我填写的是个税申报的工资总额,实际支付给职工的应付职工薪酬我填写的是扣除保险跟个人所得税的金额,这样跟计入成本费用的职工薪酬不一致,这样对吗?
1月工资1月计提做账 2月发放 且2月申报个税的数据是1月的计提工资数 那么现在填列所得税申报表时: 已计入成本费用的职工薪酬数据和实际支付给职工的应付职工薪酬怎么确定数据
老师,企业所得税申报表中,职工薪酬,已计入成本费的这块是按1-9月份计提的工资填写吗,这块和个税系统数额一致,然后实际支付按什么数据填,因为实际支付的是扣除职工个税和职工社保部门后的数
企业所得税申报表中附报事项中已计入成本费用的职工薪酬和实际支付给职工的应付薪酬什么意思?填的数据都是自然人电子税务局申报的数据吗?
老师,项目上的工资没有开劳务票,工资和个税都是公司发放和申报的,这个申报表的实际支付给职工的应付职工薪酬就按个税申报表上的金额取数吗?已计入成本费用的职工薪酬按用友软件里1-9月的贷方累计数取数吗?
投资收益中含转让国债收益85万元,该国债购入面值72万元,发行期限3年,年利率5%,转让时持有天数为700天。计算国债利息收入应调整的应纳税所得额
老师你好,上个季度总收入是304526.13元,有蔬菜免税的95286.5元,有209339元是其他的,我要怎么填呢,
老师,现在做审计实操培训市场前景怎么样?
借 主营业务成本-暂估,贷 现金-暂估,,来票以后,我怎么写借贷分录(一开始走的现金)
取的备用金可以发工资吗
老师晚上好,如果入钉钉系统系统只入售价运费十手续费(如果运费有赚有亏,手续费跟客户转来水单实际有误差)。运费手续费怎么做账
董孝彬老师,快递公司按区间来结算是什么意思?
老师,我们公司电商公司,是卖芒果冰淇淋的,我们的芒果有大有小,所以尽管规格都是芒果80g(托盒装)(24),但每一个重量不一定是80g,但快递公司给我们的重量却有5公斤、4公斤,但别的仓库也这样发货,重量却只有4公斤,老板让我查一下账单,看看怎么结算的。这个账单是什么意思?是快递面单吗?
付款一定需要对方的收据么?如果是收据的复印件行不行呢?一个小公司凭证里都没见过一张收据
农民工工资超过5000块钱,上了3个月到5个月这种,工人10多人,报税需要公司承担税费,个税汇算清缴他们退钱我们也不好收,实际工作中要怎么处理这块工作?
老师,再请教您一下,已计入的成本费用,是不是把应付职工薪酬科目下的工资和五险还有福利,加一起呢,然后实际支付,本年帐目里还包括1月份支付的去年12月的,按包括支付去年12月的填写实际支付吗
后边那个是支付的工资,不考虑社保那些
老师,您的意思是后边这个按银行实际发放给员工的数额填写吗
是的,就是那个意思的