老师，你看处理这样行不，第一行职工薪酬我按他做的成本费用填，第二行我按他申报的个税填，个税申报不是按收付实现制吗，支付部分去年的工资，

请问老师，申报个税，我按照3500工资条的应付申报，社保423.38，500的绩效和补扣，但是银行存款发的却是2576.62。差的就是这500，分录就不平的诶 请问我申报应该按照3500申报，还是按照3000申报 借：应发职工薪酬 3500 贷：银行存款2576.62 其他应收-员工423.38

老师，请问下我农民工工资在农民工专户发放了，申报了个税，做账的时候直接做的是工程施工～工资，贷银行存款，没过度应付职工薪酬，申报残保金按应付职工薪酬的数字填的，应付职工薪酬数字是公司里的员工的工资，但是听税务局说是按个税申报的填，以前年度都是把不含农民工的数字填了，怎么弄？

老师，他个人工资6000，申报时也是按6000申报个税交个税30元，但是个税我们公司给他承担了，实发工资还是按6000给他发放，不扣他个税，请问发放工资时我要怎么做会计分录？30元个税计入哪个会计科目？会计分录写一下指导？我这边是这样做的，计提→借:管理费用-工资6000贷:应付职工薪酬6000。发放→借:应付职工薪酬中6000贷:银行。产生的个税30元→借:营业外支出→其他30贷:银行存款30。请问我这样做会计分录对吗？30元个税不通过应交个人所得税这个科目核算，这样做对吗？

现在新的企业所得税填的成本费用职工薪酬，之前我是这么做分录的，计提管理费用～职工薪酬贷应付职工薪酬～工资 借应付职工薪酬～工资贷其他应收款～个人社保贷其他应付款 实际银行缴纳借管理费用～单位社保 借其他应收款～个人社保，贷银行存款，现在怎么做呀

老师你好，我公司是建筑劳务公司，企业所得税季报中的职工薪酬中，已计入成本费用的职工薪酬我填写的是个税申报的工资总额，实际支付给职工的应付职工薪酬我填写的是扣除保险跟个人所得税的金额，这样跟计入成本费用的职工薪酬不一致，这样对吗？