2023的费用普票没入账，这个要要入如何账户处理，小企业会计准则 是补录入：借：管理工用-服务费 贷：应付账款是吗？ 是今年2025年本月入账的 的完整会计分录 还是直接借：未分配利润 贷：应付账款

记账公司给我们暂估了21万的成本费用，他做的会计分录我看不懂 去年3月是 借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 6月借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 今年冲回 借未分配利润 红字 贷应付账款 暂估 收到发票 借未分配利润 贷银行 3月借主营业务成本 贷暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本 6月 借主营业务成本110000 贷应付账款暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本91166.03 请问往后收到发票我该怎么做会计分录

跨年费用如何调整。小企业会计准则，去年少计提一笔工资，今年多了一笔计提工资。原分录，借 管理—工资 100 贷 应付职工薪酬 100。也就是这笔账是在今年1月里的，本来应该在去年的。那么调整分录到底咋做？借 管理—工资100贷利润分配—未分配利润？这不是管理费用多增加100了？

去年及前年的（2021-2022年）业务发生分录：借：管理费用-服务费 贷：应付账款 2022年调整以前年度损益：借：应付账款 贷：利润分配 或者写下面的拆分分录 借：应付账款 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：未分配利润 这样对吗？就是要调增2021-2022年的的管理费用服务费发票，税局不认可，要剔除调增缴税，分录这样做可以吗？

小企业会计准则，2019年的一笔账务，现在需要调整。 原账务是，借其他应付款 贷银行存款，借管理费用 贷现金。 正确的应该是，借其他应付款 贷银行存款，借管理费用 贷其他应付款。 调整分录要怎么写？

老师，小企业会计准则，2023年收到2021年的费用发票5万，2021年收入少记8500元，追溯2021年，因为科目没有以前年度损益调整，费用分录是借：利润分配-未分配利润5万 贷：其他应付账款 5万 收入分录是 借：应收账款8500 贷：利润分配-未分配利润8500 老师，请问这两次分录对不？谢谢