发货时:将库存商品转出,计入 “发出商品”(核算已发出但未确认收入的货物成本),分录为:借:发出商品贷:库存商品 后续确认收入时(如收款、开票后):先冲减 “发出商品”,再确认收入和成本,分录为:借:应收账款(或银行存款)贷:主营业务收入贷:应交税费 —— 应交增值税(销项税额)同时结转成本:借:主营业务成本贷:发出商品

老师您好,我们公司销售给客户的商品,商品已发给客户,但客户尚未验收入库,未在发货单签字,客户也要求我们开具了发票,但未付货款,我们公司该不该确认收入?
老师 我们有一批货 对方已经过户到我们公司名下了 我们款也付了 但是发票没开给我们 我们这批货也转给下家了 钱也收了 同样没给下家开票 这种情况账要怎么处理
我们是销售方,发了商品货物给客户了,但是还没有收到他们的货款,也还没有开发票出去给他们,这种可以做应收暂估吗? 会计分录是怎么样的
客户付款给我们,让我们开具发票,但是没有到收入的确认时点,这样开票后如何入账?
老师,家具零售行业,如果有产品暂时没有库存,但是客户下单了转款了,然后我们也把发票开给客户了,那这个我们开票当月还是要确认收入吗?没有库存我们是不是暂估入库结转成本呢,
现在就业市场怎么样?好不好找工作?
现在的就业市场好找工作吗?
公司没有实际的生产工人,是在别的公司代加工的,但是有些材料是自己买的,这种情况下怎么核算成本?
老师您好,请问修改以前年度的纳税申报表要注意哪些细节呢?才不会引起税务预警,是先修改财务报表,其次 增值税申报表,最后企业所得税申报表吗?
老师,我们在公司记账方式,比如:销售结算单已开出,客户也付款,只是月末客户没有发货情况,我们会计记账是按照实际发货出库才上账的,所以她这笔账记得是客户的预收账款,但是客户的意思是,人家只是没有发货而已,这就是客户的货,就相当于暂存我们公司。这样的情况就是月底要出对账单给客户,记账方式不一样,会有分歧,对账单没法一致。老师正确的方式应该是怎么样的?
老师好,股权回购的具体操作是什么?何为股权回购,涉及的税种有哪些?如何计算
公司没有业务了,账面上还有多缴纳的增值税,要怎么办?如果申请退税是不是会引起税务局查账的风险
老师好,我有个问题想问你,我们公司总收入减去总成本减去开支,我们老板说要和总欠款加上已收的钱减去厂家的累计欠款相等是对的吗?
我们公司把电费都是付给个人,个人不提供发票。我做账也没有做电费支出,会不会有风险呢
建筑行业的税负率一般都是多少呢?
但是老师,像这种我们应该是属于赊销对吧,增值税纳税义务应该看合同,没有合同应该看发货日期,那就是已发货的话,纳税义务已经产生应该确认增值税和企业所得税的纳税义务了是吧,
同学你好 对的 是这样