老师，好。我们第三季度没有开票，有无票收入，我按1%算税了，等于说是没有开票，只有无票收入1010元。这个季度总无票收入1000元，税10元，没其他收入，我们是小规模，金额和税额我都应该填到增值税主表得哪一行，还有其他申报表都应该填什么？

您好，第三季度无票收入 1000 元、税 10 元，作为小规模纳税人季度收入没超 30 万可免税，增值税主表第 1 行和第 10 行都填 1000 元，第 18 行填 10 元，第 22 行应补税额就是 0，增值税减免税申报明细表选小微企业免税项目，本期发生额和实际抵减税额都填 10 元，附加税费申报表因为增值税是 0 所以计税依据和应纳税额都填 0，另外自己留好无票收入的销售单据或收款记录就行。

老师，好，企业所得税得，这个职工薪酬是填全年得吗？还是本季度得数？还是本月？我们是当月发当月得，每月最后一天发当月得，像我这应该怎么填，一个月按30000元计提工资，社保，公积金，个税，共计一个月扣6000元，每月实际发放24000元，我们是从4月份开始得，哪到9月我们计提18万，扣除社保，公积金个税36000元之后，共计实发144000元。已计提和实际发放得，我应该怎么填，？

 您好，企业所得税季度预缴时，职工薪酬填本季度的数。“已计入成本费用的职工薪酬”，比如第三季度（7 - 9月），每月计提3万，就填3万×3 = 9万；“实际支付给职工的应付职工薪酬”，每月实发2.4万，就填2.4万×3 = 7.2万。

预缴税款计算是填本季度的数，还是填本年累计数？

您好，我们这个表没有写本期就是全年的，下面有没有，已缴税款的一行

第30行是本年已预缴的。

哦哦，那这个就是填全年的收入等

嗯，好的，老师。增值税第18行填10，22行带出来的是-10，是销售额填完之后，19行自动带出来30元。是不是还要填个增值税减免税申报明细表，把20元表达出来，哪20元要是填，我应该怎么填，减税性质代码及名称填什么？