增值税按400 万缴纳,企业所得税按600 万缴纳。 1. 增值税:以发票开具和约定付款为准 已开发票的 400 万,需按 400 万计算缴纳增值税。 未开发票的 200 万,暂不缴纳,待开票或合同约定付款时再缴。 2. 企业所得税:以完工进度为准 按工程实际完成的 50%(即 600 万)确认应税收入,需按 600 万计算缴纳企业所得税。

建筑行业的完工百分比,如果当月开票100万,但是完工进度是40%,确认收入是40,剩余的60万计入哪个科目?增值税还是按开票申报?同时如果当月成本是85万,确认成本是34万?凭证后面附什么单据?
请问,我们公司开了600万发票给甲方,但是双方约定的付款金额为百分之70,相当于我们只能收到420万。那我确认收入是按照那个金额确认的,这个税务和做账是一样嘛
老师,请问建筑单位收入成本怎么结转?如合同签订的总价是1000万,计划成本700万,按工程进度第一期结算了200万,实际发生的成本只有50万,当月要确认收入结转成本,很多成本票无法确认。下一个季度产生第二期结算了300要,发生了成本110万,后续还有发生。
老师您好,我是选择差额征税的小规模纳税人,假如一季度开票100万,扣除80万,按20万计算税款,但是这100万不完全是本季度销售额,还包括了下个季度50万,我在入账是只确认了50万的收入,那我在申报时也要按100万申报吗?
您好一般纳税人一般计税处置不动产,合同价款50万,几年前的合同,现在交易中心认可的交税的价是60万,意思是按60交税款,如果我给客户开发票按那个金额开??又如何纳税申报呢,我只收到50万的价税合计,收入确认多少?分录如何写???,谢谢老师
小公司,七八个人,员工生育津贴,跨年才给,可以简单做账,冲减当年工资吗。 借其他应付款, 贷管理费用-工资, 银行存款
老师你好,不是法人,给公司投入的款怎么做账
老师好,西安市企业能通过电子税务局缴纳社保吗
这个不是多计提的,就是管理费用的明细
老师,一个项目留多少利润合适,项目合同金额在40万左右
请问老师,采购的货物2420对公支付的,对方开专票3200,这个还涉及出口退税,发票金额开多了,怎么办
破产重组资金移交借什么
有个异地项目预缴了企业所得税,但公司整体是亏损的,不需要缴所得税的,那我预缴的所得税一直挂账上吗?以后公司可以冲抵吗?
老师,自然人扣缴客户端,代扣代缴的个税扣多了,怎样申请退税
如果10月份开了2张发票,1月份要作废红冲,1月份没有开发票出去,那么2月份申报1月份增值税的时候是负数吗?
不论是土石,修建还是提供劳务,都是按这个方式处理是吧
同学你好 对的 是这样的哦