老师你好，我们其他应付款金额过大，我们是总公司和分公司之间来回资金周转，总公司和分公司同一个法人，就是在当地又开了一个分公司，前期分公司运行资金周转从总公司转过来的，现在税局问我们，我们该怎么解释合适，避免税务问题

之前会计从17年就开始做分公司的账，社保、公积金不管个人和公司的都是通过其他应收款核算，导致社保和公积金有余额，比如发工资 借：应付工资 贷：其他应收款_代付社保_总公司 其他应收款_代付公积金_总公司 银行存款 然后实际扣费 借：其他应收款社保公积金_总公司 贷：银行 实际上是总公司每月给分公司存进一笔钱，分公司银行付的款 我现在要调下账吗

老师，我们公司是一家分公司，独立核算。有以下几个问题。 1、由于分公司没有资质一些业务接了但是由总公司开票，总公司入账，但这比业务属于分公司的，我要如何把这个钱转过来？由分公司开票给总共公司吗？ 2、分向总或者总向分公司开费用票是都可以税前扣除吗？分总之间业务往来是否需要签订合同？ 3、分公司的人员工资有一部分总公司发又有一部分分公司发，社保在总公司。分公司还需要对他申报个人所得税吗？对于分公司没有给他买社保税务部部门查出来会不会说我们违规了？ 4、分公司交管理费给总公司，总公司开的管理费用票分公司不能税票扣除，那么我能不能让总公司开其他品名的票，这样我可以税前扣除呢？

老师好：我们有一个跨区项目，期初一部分成本己在总公司列支，包括进项税额，由于工程要求需要开立项目专户，开立了项目分公司，项目帐套后期是独立核算的，之前的工程成本按进度巳经在总、分公司分别结转，请问老师：现在分公司回款。总公司通过什么科目把之前在总公司列支的成本收回来。我问的是对方科目，一方用其他应收款，过渡科目是什么，怎么冲平

老师，我们是这个情况，分公司的工资报的少，然后总公司交社保和发生业务比较多，都是一个法人，现在就是分公司其他应付款是负数了，因为都用来发工资了，基本都是2个公司一起用了，这种的我做一笔什么分录转到总公司呢

我们是人力资源公司，总分公司在异地，现在是总公司和客户签订了外包合同，并由总公司开票收款，其中需要代付代缴的员工工资社保公积金的款项，总公司转账给了分公司，由分公司支付给员工（因为员工的社保公积金个税都是在分公司下面），请问这样操作可以吗？那分公司收到的这笔工资款需要开票给总公司吗？