我们是全额计入的，缴纳了增值税后，再返还给业委会的，这笔款业委会给我们开的收据。这个我按您说的在105000表中做调减，这笔款税务那边会来核查吗？主要是我们没有发票，只有收据，跟他们签的合同

想请教老师的问题如下： 1-客户在我们4S店购买质保险，假如需要1000元（我们本身不具备这个业务），我们开收据不开票 2-客户付钱给我们后，我们再把这1000付给具备这个业务的A公司，A收到1000后会给我们开票 3-我们与A的这个业务，每一笔会收到200元返利，收到返利前我们需要给A公司开票 疑问：这个账该怎么写分录，怎么做平呢？ 我们主管让我做的是： 1-我们收到客户的钱做收入 2-我们付钱给A公司做预付账款（因为还没收到票） 3-A公司给我们开票后再做成本，冲预付 4-我们给A开票收返利作为一笔单独的往来业务。 我总觉得这样做有点奇怪，但是也不知道怎么做更好，请老师解惑。

我们有一笔业务，与业主说好5,5分成的，操作是这样的，收入全部打到我们账上，我们全额开发票给上家，分成的这家开票给我们，我们支付给他一半的分成款，哪门我问：1分成的这家开什么名目给我呢？我进主营业务成本吗？2.负责销售的人员拿绩效奖励，是和他当月的薪资一块计个税吗？还是按劳务收入计税？3.是不是可以按佣金来进入销售费用，那这佣金是否需要个人去代开发票来进销售费用呢？

我司为小规模纳税人，做信息化软件服务业务。 2022年11月我们开出发票40万，已申报缴纳增值税； 同月11月我们也收到了这笔款。 现在问题是，我们不想在2022年确认这笔收入，因为合同履约还没有完全完成，我们想在2023年再确认。所以11月开发票和收款的会计分录该怎么做呢？

老师，下午好，我想问一下对方公司没办法给我们公司开发票，我这边可以公对公给对方公司转账吗？要怎么做账呢？对方公司是养殖企业，不能开建筑服务目前我们公司是小规模纳税人，是不是只需要考虑这笔款项在汇算清缴时调增产生企业所得税就可以了？但是我们跟他们公司没有任何的业务往来，是他们在我们公司挂靠了一个小工程，我们收到业主给的工程款，所以要把工程款从我们对公账户转出给真正的施工老板，但是施工老板有个养殖企业要我们转入他那边的对公账户上往来款是做应收应付吗？但是这笔钱给出去就不会有下文了

有客户向我们委托做委托代理采购业务！涉及到仓储费！我们和对方约定仓储费用我们先付最后再平过给委托方！我们先帮客户采购但是货权先是我们(进项13也是供应商开给我们)！然后客户提货一笔再把这笔款项打款给我们，我们把收到的仓储不含税的金额×1.13做销售客户价格收、举例，仓储含税开票106元给我们！我们做账， 借，用那个科目喃100 应交税费—应交增值税进项税额6 代，银行存款106 我们在开出去 借，银行存款113 代，主营业务收入100 应交税费，应交增值税销项税额13， 问题，一，这个分录做对没，二，我们会因仓库费多交那些税费喃！