意思是后边的分录都使用负数冲 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 下月交税 借:应交税费-未交增值税 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 贷:银行存款
老师请问一下之前计提7月份的个税时多计提了 也是按照这个计提数缴的税费 后来更改个税 实际的就少了 但是已经交付 账上就有差异 但是在计算8月份个税是 系统把之前多缴的那部分抵减了 那么我账上的差异应该怎么调整啊 现在账上是贷方的负数余额
老师,之前的6税2费的政策,因为我省前面没出比例,所以也没有计提。之前交的税后面税局不用申请直接退回来了,我没有计提,现在也不能直接冲。我应该怎么做账务处理?计入营业外收入吗?
老师,你好!之前又计提成本,款项也没支付的,现在发票来不了,所得税汇算清缴纳税调增了,补交了所得税,我账务处理是不是也要把那笔计提的成本冲掉?(未支付出去,也不会在支付的)
老师,我们有一位员工由于身份信息有问题无法申报个税,工资扣完税已经发给他了。现在该人员已经离职,之前计提工资是含税计提的,现在扣除的个税是直接冲减计提是的成本还是计入营业外
老师,我现在疑惑的地方是:员工的其他应收款100元从工资扣,我计提的时候如果把这100元计提了,冲的时候,能冲掉,账平的,如果我不计提这100元,账上会挂着应付职工薪酬工资100元,我理解是不用计提这100元了,之前已经计提过了,但这样借方就一直挂应付职工薪酬100元了
老师我想问下,之前都交了社保了,然后现在社保要另外补一些,这样怎么做账,前面的账怎么调整
企业所得税预缴申报表职工薪酬怎么填,计入成本费用那栏和实际支付的应付职工薪酬怎么填
餐饮店来的,他们购进的酱油米油青菜肉,这些入什么科目呢
兼职的员工收入是0,每月只要公司帮忙交社保,公积金。本月申报个税的时候显示该员工“其他不可大于收入”,应该怎么处理?可以不给他报个税吗?
您好,老师,销售人员的辞退福利计入销售费用还是管理费用?谢谢
老师,这个股权转让双方公司都需要交印花税吧,我想问一下这个印花税是以实缴的20个交还是按股权股权占比交啊?
老师好,企税报表新增的实际支付给员工的工资,比对的个税系统的范围是1-9月税属期吗?因为我们是这月发上月工资,当月就申报了。1月发的去年12月的工资,申报的税属期在去年12月,那实际支付工资是不是就要把12月的工资去掉。要不会大于个税1-9税属期的数据
巨量引擎平台的对公验证打款,不会退回,每笔几毛钱,这个怎么做分录?
生育津贴一次性申报还是按产假月份分摊申报个税
老师,请问下,公司现在没有实际经营了,只有法人和另外一个人员在交社保,但是固定资产的折旧和无形资产的摊销还没做完,这种情形,应该怎么处理呀
老师,这样总对了吧
对的,对应冲就行了哈