外贸企业之前每季度缴纳房租，有开发票，一开始是纯出口，今年有内销，缴纳增值税可以勾选抵扣之前的房租或者其他收到的专用发票吗？
你好，可以的。但是这个房租属于分不出来的，需要计算抵扣。其他的，你得有是内销对应的专票才行。也如果也是分不出来的，也是需要计算抵扣。
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小规模纳税人，房租季度收入10万以上，其他没有什么收入了，每季度找税务局代开发票，交增值税，请问，平时的一些住宿费，办公用品费用收到的专票可以抵扣吗
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你好，麻烦问一下，我们是房地产企业，之前预缴的增值税每次都有申报增值税预缴申报表，但是没有填过附表四，我看其他网友都说要填表四，我现在不知道我这边怎么补救，因为我们单位16年开始预缴，因为一些原因一直没有交房，所以现在一直没有开票确认收入过，我之前预缴的增值税没有填写附表四，等到后期交房确认纳税义务时怎么用预缴的增值税抵扣？表上应该怎么填？
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希望尽快得到解答 A市的甲企业(工业企业)为一般计税方法纳税人，7月发生下列业务： 1.转让在2015年12月25日购进的房产，取得收入1010万元。该房产位于A市，其购进价格为800万元，甲企业选择简易计税方法。 2.出租其位于B市的仓库，该仓库于2016年 10月购入，月租金为10.9万元。 3.本月购进厂房，不含税金额为500万元，并取得了合法有效的增值税扣税凭证。 4.本月在A市某酒店举办会议，取得的增值税专用发票上注册的金额为30万元。 5.取得产品销售收入400万元(不含税)。该产品适用的税率为13%，无其他进项税额可以抵扣。 试计算： 1.甲企业转让房产应缴纳的增值税。 2.甲企业出租仓库应在B市预缴的增值税。 3.甲企业出租仓库应在A市申报缴纳的增值税。 4.甲企业本月可以抵扣的进项税额。 5.甲企业本月应在A市缴纳的增值税总额。
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老师，若是费用发生时未取得发票，但是已经计提，并且于次年 5 月 31 日前来 票，允许在费用发生的年度税前扣除，汇算清缴时无需纳税调增。 （1）2020 年 12 月份计提 50 万元租赁费 借：管理费用-房租费 50 万元 贷：其他应付款-某物业公司 50 万元 （2）若是发票在 2021 年 5 月 31 日汇算清缴之前到达并付款，冲销计提凭 证：借：管理费用-房租费 50 万元（负数）贷：其他应付款-某物业公司 50 万元（负数） （3）根据取得的发票据实入账 借：管理费用-房租费 50 万元 贷：银行存款 50 万元，请问：这里冲销的时间是在2021年5月31日前，同时收到发票入账在2021年5月31日前，对2021年季度预缴及年度汇算清缴有什么影响呢？
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11.A市的甲企业(工业企业)为增值税一般纳税人,7月发生下列业务: (1)转让在2015年12月25日购进的房产,取得收入1010万元。该房产位于A市,其购进价格为800万 元,甲企业选择简易计税办法。 (2)出租其位于B市的仓库,该仓库于2016年10月购入,月租金为10.9万元。 (3)本月购进厂房,不含税金额为500万元,并取得了合法有效的增值税扣税凭证。 (4)本月在A市某酒店举办会议,取得的增值税专用发票上注明的金额为30万元。 (5)取得产品销售收入400万元(不含税)。该产品适用的税率为13%,无其他进项税额可以抵扣。 试计算: (1)甲企业转让房产应缴纳的增值税。 (2)甲企业出租仓库应在B市预缴的增值税。 (3)甲企业出租仓库应在A市申报缴纳的增值税。 (4)甲企业本月可以抵扣的进项税额。 (5)甲企业本月应在A市缴纳的增值税总额。
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但是之前是纯出口哦，所以就不能抵扣了？ 现在这样房租计算抵扣，该怎么计算呀？
对的，是的， 内销销售额/总的销售额*进项税额
那有一部分不能抵扣的在申报增值税该怎么填？
你好，在这里面进项转出就可以的，你全部认证了之后不允许抵扣的，再进项转出。填写附表2。
外贸企业在有内销的情况下购买了汽车，汽车发票可以全额抵扣吗？
外销内销的都用可以
所以可以全额抵扣对吗？
对的是的对的是的
所以购买汽车的保险费服务费专用发票也可以全额抵扣对吗？
费用的不可以 计算抵扣 固定资产的可以
如果是纯外贸，固定资产的汽车发票也可以全额抵扣对吗
你好，固定资产的直接就不能抵扣 你都不交增值税怎么抵扣？
因为现在有内销了呀，之前买的车，那时还是纯出口，现在有内销了需要缴纳增值税的情况，之前的车的发票可以抵扣吗？
内销用这个资产的可以的
所以也可以全额抵扣对吗？
不对可抵扣进项税额 = 固定资产净值/(1+适用税率)×适用税率
也就是说要将前几个月未内销的折旧给减出来，从哪个月开始内销，不是全额抵扣，而是将前几个月的折旧剔除，最后净值就是可以抵扣数对吗？
对的是的，是这个意思