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老师，24年12月份的工资25年一月份才发放，一月份扣个税，那请问这次填写的企税实际发放的职工薪酬包含这笔款吗
2025-10-23 14:36
2025-10-23 14:37
您好，不包括，要把去年12月的工资减掉
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那老师我在6月份做了半年度奖金计提，当时是做了计提，但不一定发放，账务处理也没做个税，那这次填写这笔款我放上去没问题吧？
你这个计提的奖金，申报了没有
个税没申报，账务处理做到工资费用，计提应付职工薪酬
没有申报，就不要加，要不然会对比通不过
意思是说我们没有申报个税的职工薪酬都不要做对吧？
是的，没有申报的不用加上
那九月份计提的十月份才发放，那现在填报实际支付的就不包含九月份计提的数据对吧
计提是算的，这个你要加上的
这个9月计提的，10月不是已经申报了吗
但工资是10月份才发放啊
个税也是在10月份申报
你现在是填支付的，把9月的扣掉，是吧
是的，扣掉九月份的，实际支付出去的是1-8月份的
是的，就是你说的这样的