这边顺便请教个专业问题，这个统计局和财报数字不统一，这个是不是要年底调平，就是比如现在还有三个月，那我就每个月统计局减少点，直至跟财报一致？还是直接累计金额减少？

老师，我们前两个季度的电子税务局申报利润表，之前会计乱报的，跟账面对不上。我在报送三季度的利润表时，直接在申报表将本年累计数和我的账面数量调成一致，但是本月金额就与我的财务报表不一致了，我这样处理会不会有风险啊

老师，我到代理记账公司接收一家公司账，发现他每个月银行工资实发数和个数计提数不一样，这个工资表是那边公司给我们去申报个税用的，因为那边换会计了，我们这边也是，但是工资表一直都是他们做，而且全部走银行，这个月我接收后发现实发数少于计提数，而且还有两个人工资实发数高于计提数几倍，我和那边新来的会计说要他去把今年一年的到目前为止地实发工资统计下来，结果那个新来的会计不想做还要甩锅给我，让我做，我想的是你实发多少我就做多少工资，到时汇算清缴前实发数和计提个税数对不上就调增调减，碰到这样地事请问老师你会怎么做？怎么和那边老板以及会计沟通？

老师你好，如果我计提的工资多了，冲减是直接原路负数去冲减还是直接借：应付职工薪酬，贷：利润分配呢，第二个问题我有个企业以后不一定会营业了也就是说去年是基本停止状态上个月统计往来款发现多开了票给对方，然后就开了红字发票，没有业务以后也不会开票出去了，税局不退增值税，报表体现负数，这个要怎么去调整呢

老师您好，我问一下，就是我们公司有一些小时工，然后有的月份发工资，有的月份不发，给他们报个税是按照正常工资薪金所得来报的，没有工资的月份就将人员状态改为非正常状态，输入离职日期，有工资的月份再调回来，这样是不是个税系统就不能统计她的累计收入了，但是减除费用还是每个月在累计，这样他就不用交个税，汇算清缴的时候会不会有问题，如果这个小时候离职了，后面汇算清缴多退少补是要我们去补么还是？还是说我的设置有问题所以系统才没有累计他的收入呢？盼回复

老师，请问下期初建账的数据跟审计的财报数据不一致，（财报跟电子税务局的报告是一致的），主要发生在应收账款，其他应收款和预付账款这三大类，但是我们公司这三个科目下都是有明细科目的，现在需要调账的话要怎么做呢，少的金额直接补计，不划分明细科目吗