老师，增值税申报表中后续留抵金额是247.65元，但是账面未交增值税借方余额是3548.85，这要怎么办呢，谢谢～
同学，你好
你是不是账做的有问题
-
Q
老师，增值税申报表上期末留抵税额是613.26，但是未交增值税借方是1138.96，这个的话大概是什么原因导致的呢
-
Q
郭老师您好，年末需要结平增值税各科目，就是把增值税各科目余额结平对吗？我们2021年有38.05元的留抵，结平时这38.05元留抵怎么处理呢？是将其留在进项税额的余额里吗？还是留在应交税费-应交增值税（转出未交增值税）余额里呢？谢谢您
-
Q
最近公账收到了，3月增值税申报表上期末留抵税额，就是未抵的进项税额，请问怎么做分录？谢谢，目前这个金额刚好是我账上交税费-应交增值税-转出未交增值税的借方余额，谢谢
-
Q
师我是2022年12月底的时候留底增值税额181.84元，结转2021年增值税-未交增值税借方余额是181.84元， 然后2022年有进项税我们往外开出发票后又留底4606.82元，这个4606.82元留底增值税已经退回，但是账上应交税费-未交增值税借方还是有余额怎么办呢
-
Q
税金挂科目问题： 1、 增值税申报表显示的留抵税额是否可以挂应交税费-未交增值税这个科目借方，还是一定要挂应交税费-增值税留抵税额这个科目借方呢 2、 增值税专票未认证已入账，税金挂应交税费-待认证进项税额是否可以，如果后续发票一直不认证，这笔税金如何处理
热门问答 更多>
-
老师，公司一直没收入快两年，费用都是股东垫付，科目记在其他应付款，现在公司的负利润金额和其他应付款数字一样（10500元），持平了，现在要注销，这种风险吗？
-
老师我想咨询下，关于《房地产开发经营业务企业所得税处理办法》（国税发〔2009〕31 号）第四条，企业出现《中华人民共和国税收征收管理法》第三十五条规定的情形，税务机关可对其以往应缴的企业所得税按核定征收方式进行征收管理，并逐步规范，同时按《中华人民共和国税收征收管理法》等税收法律、行政法规的规定进行处理，但不得事先确定企业的所得税按核定征收方式进行征收、管理。 如果房地产企业被核定征收了，他是公司所有的项目都必须一起核定征收，还是可以按项目，对于核算规范的项目查账征收，对不规范的项目核定征收呢？ 也就是企业所得税能按项目同时适用核定征收和查账征收吗？这个有具体的法律依据吗？
-
你好老师，我在申报企税的时候，显示与上期申报不一致，这是什么原因呢？
-
制造业，生产被罩的，工资是计件，被罩很多尺寸，工价不一样，核算每件产品的人工费怎么去算呢？
-
老师，什么是民事法律关系的客体和主体，什么是民事法律关系的客体包括不作为？
-
请问汇算的时候退回来的企业所得税需要做凭证吗？如果需要的话请问怎么做？比如金额是100元
-
老师好，我是一般纳税人，有开普票有开专票，这个月开了4000元的普票，普票怎么交税？
-
已计入成本费用的职工薪酬和实际支付给职工的应付职工薪酬要怎么填写，都是本月发上月工资，比如2025年1月发2024年12月工资。2025年1月发24年的工资在2025年2月申报。按应付职工薪酬科目的借方贷方填写了提示“填报的工资薪金大于本年《个人所得税扣缴申报表》申报工资薪金支出累计为0；
-
老师好，公司请了中介公司做顾问预付2W，借预付帐款，贷银行存款，现在合同结束，这个预付帐款怎么平帐
-
1.公司准备注销，应付款还有余额，应付对象是个人，是公司成立前期老板家人的工资没付，还有一些老板家人垫付采购的公司用品报销记账了没支付。总额20多万。现在准备把这一部分款转成营业外收入，交点企业所得税，转营业外收入的时候需要附上什么凭证呢？ 2. 公司注销税局会查账吗？需要准备什么资料备查吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不是我做的，是我这个月刚拿回来做账
我应该去问做账的人是吗？
同学，你好
嗯嗯，是的
好的，谢谢老师啊
不客气，回答满意麻烦5星好评，十分感谢！
老师，我还想问一个问题，就是勾选的进项税额，和账面的进项税额不一样
我需要交税，结转按照哪个金额呢
同学，你好
原因是什么？
一般要一致的
出现不一样的原因是因为，有个报销发票还没拿过来，我就没做账，等他下个月拿过来在做账
同学，你好
那可以的，你之后做账，就一致了
我结转按照哪个金额结转呢，勾选的金额，还是账面的金额？
同学，你好
勾选的金额和账面的金额要一致的