老师请问下，有个事情我一直绕不过来，麻烦帮我看下吧，2023年帮股东企业购进机组，在2024年的机组扣除2023年返利后开票，，我以没扣除的金额开票给股东企业，现在对方说返利在我这里，我有点不明白了？

老师请教一下，这个难倒我了。 我们公司是付预付款给厂家进货的。货也不用发给我们，直接就帮我们一件件代发了。一年下来只要我们进货金额完成目标就有30万的返利可以拿 。但这返利也没有转给我们。而是直接就放到我们付给他们的预付款账他们那个发货平台的虚拟户里了。相当于返利只能给我们用来进货。 ChunYan.C: 那相当于我付了100万，加上对方给的30万返种，我的预付款里就是130万可用。 在每次开票时，这30万会分批票折在发票里。请问这个返利我司怎么入账才能体现出来？ 1.收到发货平台的账号上多出可用的30万返利时我怎么入账？ 2.收到厂家票折的发票时我又怎么入账？

老师,我们集团下有一家子公司,子公司的股东承包了子公司的经营权及固定资产不动产等,股东在子公司占30%的股,也担任法人,因为这个原因所以集团把子公司承包给了股东个人,股东和子公司签订承包合同,自负盈亏,每年上交500万元的承包费,对外所有业务及开发票都以子公司为主体,因为前三年疫情原因,经营不太好,股东个人就没有按时交承包费,去年年底,子公司把股东起诉了了,出了个谅解书,后来股友东付了一部分,但是通过子公司的经营收入从子公司的A银行卡上转到另B银行卡上,然后再从B银行付到母公司摘要写的是往来款,母公司用这笔钱来支付当时盖的厂房及购进设备款项,股东个人没有用自已的卡支付过承包费,也没收到子公司的利润分成,怎么才能和税务解释说明子公司和股东承包费不成立?

甲公司为我国一家居民企业，是由张某和王某两个股东分别出资100万元成立的有限责任公司。本年度的会计利润为100万元(扣除捐赠后的利润额)，当年通过公益性组织捐赠8万元，直接向受赠单位捐赠4万元，没有其他纳税调整事项，假设甲公司适用企业所得税税率为25%。现有两种收入分配方案可选择，方案一:股东张某和王某不取工资，只取红利。即年终按照税后利润的10%提取法定盈余公积后平均分配给股东。← 方案二:取得工资和红利相结合。即两人分别取得工资10万元，且被税务机关认为是合理的工资、薪金支出，年终税后利润提取法定盈余公积后再进行平均分配。 假设股东张某和王某的专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除合计均为2万元。任务要求: 1.明确企业所得税中捐赠支出的税法规定。 2.计算现有捐赠情况下应纳的企业所得税税额。 3.明确红利所得和工资、薪金所得个人所得税的税法规定。 4.设计红利所得和工资薪金所得选择的筹划思路，计算不同方案下的税负总额

老师你好，建筑2023年下发了一个风险，涉及2022年和2023年成本收入差异过大，当时你们更正了2022年的企业所得税年报，补交了几千元税款，但由于2023年所开的发票当时甲方未付款，也未进行企业所得税汇算，所以当时未做处理，现在上面要求进行处理，所以你们要提供2023年的全部成本资料，如果与2023年企业所得税年报数据一致则无需更正年报，如果不一致则要更正。你要尽快过来处理一下，这是专管员给我发的问题，我该如何应对呢？税务系统里面只有开具发票金额，没有成本发票金额，主要成本是人工费，已在个税系统里面申报，开具收入发票298万了，么有成本发票，人工费是200万，现在和我申报的差成本金额差73万，我用手撕发票代替可以吗？让专管员看。说白了虚增加了73万成本金额。

老师请问下，有个事情我一直绕不过来，麻烦帮我看下吧，2023年帮股东企业购进机组，在2024年的机组扣除2023年返利后开票，，我以没扣除的金额开票给股东企业，现在对方说返利在我这里，我有点不明白了？