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请问老师,10月出口免抵税额15万,实际缴纳增值税2万元,那么我在统计本月实际缴纳了多少增值税时,是不应该按照2万元?还是2万元+免抵税额15万?

2025-10-25 09:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-10-25 09:41

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齐红老师 解答 2025-10-25 09:44

您好,统计本月实际缴纳的增值税只看你从银行账户里真金白银交出去的钱,也就是2万元;免抵税额15万是税务局用来计算城建税和教育费附加的基数(2%2B15=17万),但它不是你实际交的钱

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2025-10-25
您好 免抵退税出口企业增值税税负率=(当期免抵税额%2B当期应纳税额)÷(当期应税销售额%2B当期免抵退税销售额)×100% 最终的增值税税负率是4%
2023-08-23
学员你好,计算如下 城建税(50%2B8)*7%教育费附加(50%2B8)*3%和地方教育附加(50%2B8)*2%
2023-02-27
你好,本月应该交增值税=4-2=2万.
2022-04-15
借:应交税费-增值税-转出未交增值税 2 贷:应交税费-未交增值税 2 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 2 贷:银行存款2
2022-12-13
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