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老师,请问残保金,工会经费,企业所得税是季度申报对吗?现在是10月份,那工会经费残保金是不是9月就要计提?
老师 我现在凭证已经月结了,可是发现电子税务局突然需要跳出要申报工会经费(之前是没有的),那是否可以在2月份的账上计提和缴纳(本来应该1月计提,2月缴纳)?
老师:我们2021.10-12月(我们是一般纳税人,小企业会计制度,季度申报所得税的),我们在2022.01月申报2021.10-12月的财务报表,利润总额是-5000的。现在做企业所得税汇算,发现以下问题:1、有9万的计提工资是不可以税前的 2、1000元的在2021年度里面已经扣钱的税费没有计提的 3、2021年12月计提工资,计提9200,1月发放9600元 4、还有招待费用报表是1.9万,现在只可以税前抵扣1200, 这些情况在纳税挑调整表里面已经调写了,最后需要补2500元的企业所得税。我的问题是:补缴的2500元企业所得税是否需要在扣款的时候,要计提一下费用元?
企业集体转新公司人员4月份进行转移,3月已经终止合同,新公司5月开4月工资计提工会经费为4月工资基数,但原公司账务中为4月份缴纳2月份工资基数的工会经费及个税等,这样3月份的工资基数我也不能再新公司计提工会经费,那5月份还得计提一次3月的工会经费在老公司里吗?可是人员已经都没有了,但3月有个人所得税余额在老公司账务
老师,我们本月是一般纳税人,7月是小规模,7月增值税及附加税费我已经单独申报了,但是企业所得税及工会经费申报不了,然后我在税种核定中看到企业所得税和工会经费纳税期限是季,是不是我要等10月份才申报企业所得税及工会经费,还是我要去税务局提醒他们纳税期限变成月,然后我到大厅去申报企业所得税和工会经费
应付职工薪酬贷方包含单位部分计提的社保公积金吗
老师,出现这个啥意思,个税也申报了
核定税种的信息在哪里查询
包含可变对价交易价格的,应该不超过在相关不确定因素消除时累积已确认收入及可能不会发生重大转回金额,是什么意思,读着好难受的一句话
新学员迷茫不知道怎么学,老师友好建议吗,有没有老师辅导的,没有老师联系我有很多问题不知道问谁
苏哥,我还有个问题,就是我报个税的时候是1-3月都是2500元工资共计7500。但是我1季度做账的时候只做了2500工资,现在累计的应付职工薪酬 电子税务局的和个税的不一致,我应该咋改,改个税行吗,个税1-2月工资是0,3月工资2500可以吗
刚报名学习先学啥,那么多课程一个课程两个小时有没有比较好的学习方法,还是要进阶课才能学到重点课程呀
公司在隔壁村又新扩建厂房,正在筹建,需要交房产税或者土地使用税吗?需要交什么税这个阶段
没有业务发生的执照,逾期零申报,会有处罚吗?
老师,公司是销售苗木。会计分录怎么做账?谢谢
您好,没啥大影响,9月多计提的工会经费不用去改已经报完的企业所得税,你下个月直接做笔红字分录冲回来就行,比如借管理费用-工会经费1048元(红字)贷应付职工薪酬-工会经费1048元(红字),这样账就平了,多算的费用会在下个月抵消,全年总的利润和税都是对的,所以放心就行。
哦哦,就是我10月份做红字分录,会不会存在税务局来检查我红冲的这个分录,查看季度工资和实际应该缴纳的工会经费嘛
您好,不会的,这么小的金额,税务局还没能这个人力呢
哦哦 谢谢老师
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