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老师,小规模纳锐人在9月30日计提工会经费是1648元,在电子税务局申报工会经费是600多元,计提多了,现在企业所得税都已经申报了,9月份多计提了工会经费,有啥影响不,

2025-10-25 18:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-25 18:45

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

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齐红老师 解答 2025-10-25 18:46

您好,没啥大影响,9月多计提的工会经费不用去改已经报完的企业所得税,你下个月直接做笔红字分录冲回来就行,比如借管理费用-工会经费1048元(红字)贷应付职工薪酬-工会经费1048元(红字),这样账就平了,多算的费用会在下个月抵消,全年总的利润和税都是对的,所以放心就行。

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快账用户4350 追问 2025-10-25 18:50

哦哦,就是我10月份做红字分录,会不会存在税务局来检查我红冲的这个分录,查看季度工资和实际应该缴纳的工会经费嘛

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齐红老师 解答 2025-10-25 18:51

您好,不会的,这么小的金额,税务局还没能这个人力呢

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快账用户4350 追问 2025-10-25 18:53

哦哦  谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-10-25 18:54

 希望我的回复对您有帮助,谢谢您点击下方⭐️⭐️⭐️⭐⭐给予鼓励~,祝您接下来一切顺利!

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您好 残保金,工会经费,企业所得税是季度申报 工会经费残保金 是9月就要计提
2020-10-10
对,剩下的你在10月份申报就可以
2023-08-14
个税零申报也需要添加人员。 没有人员,你可以添加老板一个人工资收入填写零。 工会经费核定这个申报表了就要按期申报。
2021-12-23
你税局上该缴纳缴纳,账上可以后面计提只要账平,后面就先计提再缴纳
2022-02-16
你好,这里分别填写7月份、8月份和9月份的人数。
2023-10-01
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