老师 我现在凭证已经月结了，可是发现电子税务局突然需要跳出要申报工会经费（之前是没有的），那是否可以在2月份的账上计提和缴纳（本来应该1月计提，2月缴纳）？

老师 我现在凭证已经月结了，可是发现电子税务局突然需要跳出要申报工会经费（之前是没有的），那是否可以在2月份的账上计提和缴纳（本来应该1月计提，2月缴纳）？

老师：我们2021.10-12月（我们是一般纳税人，小企业会计制度，季度申报所得税的），我们在2022.01月申报2021.10-12月的财务报表，利润总额是-5000的。现在做企业所得税汇算，发现以下问题：1、有9万的计提工资是不可以税前的 2、1000元的在2021年度里面已经扣钱的税费没有计提的 3、2021年12月计提工资，计提9200，1月发放9600元 4、还有招待费用报表是1.9万，现在只可以税前抵扣1200， 这些情况在纳税挑调整表里面已经调写了，最后需要补2500元的企业所得税。我的问题是：补缴的2500元企业所得税是否需要在扣款的时候，要计提一下费用元？

之前22年5月份的政策缓缴了社保，养老，医疗等数据在税务局上就是0，没办法核对计提数据与实际扣款是否一致。 现在缓缴结束，养老这块可以一次性缴纳了，发现税务跳出来的数据跟我计提的数据有点差异，这接下来该怎么操作

老师，早上好。汇算清缴 22年11月的工资2万，在23年1月份预提发放的。在23年1月的会计账上。 22年有无票支出2万元。 现在做22年汇算清缴，可不可以直接对冲了。不做纳税调整。 如果需要调整，应该如何做分录

请问一下老师，老板因为过年了，把1月的工资和过节费提前以现金发到我们手上，平时都是1月工资2月发，3月申报，现在1月工资提前在1月末发了，还有1月初发的12月工资，那我是不是应该2月合并申报2个月工资，可是这样就会导致2月没有工资发，3月就申报没有工资可以申报，而且2月申报工资个税得交好多，我可不可以不管她是1月末发的，直接按照正常当做是2月发的来做账申报啊