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公司1—9应付职工薪酬贷方累计数是396613,借方累计数是520053,请问老师新的季度所得税申报的已计入成本费用的工资和应付职工薪酬二栏怎么填写?

2025-10-26 13:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-10-26 13:49

您好,第一行按应付职工薪酬贷方累计数是396613,第二行填实际支付的工资

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快账用户3788 追问 2025-10-26 13:51

在一月份实际支付的包括了去年12月份发的123440,这个数要一起填写吗?

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齐红老师 解答 2025-10-26 13:53

这个不能算的,只能填当年的

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快账用户3788 追问 2025-10-26 13:56

那9月份工资已经计提,但要在10月份发,不要加在第一栏里面吧?

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齐红老师 解答 2025-10-26 14:00

不要,后面支付了再写

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快账用户3788 追问 2025-10-26 14:07

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-10-26 14:08

不客气,很高兴为你服务

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相关问题讨论
您好,第一行按应付职工薪酬贷方累计数是396613,第二行填实际支付的工资
2025-10-26
您好,是的,就是你说的这样的
2025-11-24
同学,你好
1.职工薪酬——已计入成本费用的职工薪酬:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬(如工资薪金、职工福利费、职工教育经费等)的累计金额,也就是会计口径应付职工薪酬贷方一级科目取数。

2.职工薪酬——实际支付给职工的应付职工薪酬:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下,工资薪金借方发生额的累计金额,按照会计口径应付职工薪酬——工资薪金借方二级科目取数。
2026-05-19
对的是的,是这么做
2025-10-23
这个月的变化你看下,保存一下
2025-10-14
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