老师，一般纳税人，提交了所得税季报，跳出来不能提交，说跨税费种对比不通过，是什么意思？

您好，税务系统发现你企业所得税季报上的“营业收入”金额，和你同期增值税申报表上的“销售额”金额对不上，逻辑不通。系统在阻止你报错。最常见原因是所得税表的营业收入小于增值税表的销售额（即 所得税收入 < 增值税销售额），这不合常理。你需要核对这两张表，确保所得税的营业收入大于或等于增值税的销售额（所得税收入 ≥ 增值税销售额）

老师，增值税报表上1-9月的总金额是销售+24年个税手续费返还的金额，利润表上是实际销售，返还在营业外收入那边，现在该怎么填

 您好，需要将24年个税手续费返还的金额（即增值税报表上1-9月的总金额）计入企业所得税季报的“营业收入”中，因为税务系统比对逻辑要求企业所得税的营业收入（你的实际销售 %2B 营业外收入中的返还金额）必须大于或等于增值税的销售额，所以调整填写为：利润表上的实际销售金额 %2B 个税手续费返还金额 = 所得税季报的营业收入。

营业外收入加到利润表的营业收入上来是吧，把营业外收入删除

 您好，不是删除营业外收入，而是在填写企业所得税季报时，需要将利润表上的“营业收入”和“营业外收入”中的个税返还金额加总后，一并填入企业所得税季报的“营业收入”栏次里，以确保其金额大于等于增值税销售额。

哦，财务报表的利润表不用去改动，就是申报所得税那张表上营业收入加上营业外收入是吧

您好，是的，利润表不动的

加上金额后，又跳出个感叹号，又说跟利润表不一致

 您好，这个提示是正常的，因为你的调整是正确的；系统发现你企业所得税季报的营业收入（实际销售%2B营业外收入）现在大于了利润表上的营业收入，所以弹出感叹号提示不一致，你只需确认数据无误即可继续提交，因为税务比对逻辑要求必须这样填写。

那所得税季报下面营业外收入金额这个要删掉吗

 您好，那要删除了，“营业外收入”栏次金额要删掉，因为为了避免重复计算，已经将个税返还这笔营业外收入加到上面的“营业收入”总额里了。

老师，我有个图片上传，看的到吗

点了自查，是看不到东西的是吧，就是回去自查是吧

 您好，我们是不是总分公司，“分配比例之和不等于1”，这与你是否为分支机构有关：如果你是总分机构，请检查并确保《企业所得税汇总纳税分支机构分配表》中所有分支机构的“分配比例”总和精确等于1；如果不是分支机构，则很可能误填了该附表，应返回申报表主表页面，检查并删除那张无关的分配表后再提交。

对，这个总公司，有家分公司，那边不营业，就全部在这边，那边我0 申报提交了

 您好，作为总公司，在申报企业所得税季报时，必须填写《企业所得税汇总纳税分支机构分配表》，并将总公司的分配比例设置为1，分公司分配比例设置为0，然后连同主表一起提交，而不能让分公司0申报后就只提交总公司报表

那我现在是要去作废分公司申报表，再提交总公司所得税季报，然后再去提交分公司申报表吗？

 您好，不需要作废分公司申报表，由总公司正确填写企业所得税季报主表及《分支机构分配表》（总公司比例1，分公司比例0）并成功提交，提交成功后，分公司再以总公司分配的所得税额（即为0）进行申报。

老师，是这张表吗，那个数字填哪一行，跟你聊快结束了，怎么办呢