老师，向您咨询一个问题。我有一个朋友，他是小规模的个体户，在购物平台搞电商。他有开普票收入11806.53元，税额118.05，另外包含开票收入的话，在网购平台有766020.85元的收入，除开票收入以外，其他全是无票收入。我在填增值税申报的时候，您帮我看看，对不对？

这是另外两张

感谢老师

同学你好 看着没有问题

好的，感谢老师，我想问一下，按我的理解，购物平台的销售收入，应该是平台结算返现的收入，而不是整体的销售额，因为平台在销售以后，会过一段时间才返现，因为平台要观察会不会出现退货换货的事情。您说，我理解的对吧？

同学你好 对的，是这样的

老师，我还想问一下个税的问题。他这个个体户的经营所得已经申报了，他没有建账，我就当时在成本项里面，按照销售额填的，这样他的盈利是零，不用交经营所得个税。现在要更正申报他的销售额了，我当时是在扣缴端申报的，那是不是更正要去大厅。因为个税工资薪金要去大厅，那么经营所得的更正是不是也要去大厅，不能在扣缴端操作？谢谢。

个体户经营所得更正申报不一定需要去大厅，可以先尝试在扣缴端操作 。 根据国家税务总局青岛市税务局的相关解答，经营所得申报成功未缴款前，可在预缴纳税申报表或年度汇缴申报表中作废申报，作废成功后重新填写再申报，或至预缴纳税申报表、年度汇缴申报表中点击“启动更正”按钮修改数据后重新申报；若申报成功且缴款后，只能至预缴纳税申报表或年度汇缴申报表中点击“启动更正”进行数据更正操作 。 具体操作步骤如下 ： 1. 登录自然人电子税务局扣缴端，进入“经营所得”模块，点击“预缴纳税申报”。 2. 选择需要更正的记录，依次点击“启动更正”-“确定”。 3. 点击“修改”，根据实际情况修改销售额等数据，数据填写无误后点“确定”。 4. 选择要申报的记录，依次点击“提交申报”-“确定”即完成更正申报。 5. 系统将在30秒后自动获取申报结果，也可以点击“立即获取”或通过“获取反馈”按钮手动获取申报结果。 不过，如果在扣缴端操作时遇到系统提示需到大厅办理等特殊情况，那么就需要前往办税服务厅进行更正申报。

感谢老师