其他流动资产:若为真实资产(如待抵扣进项税),新账初始化补录对应科目;若为旧账错误,附说明核销,别直接归零。 应交税费:核对差异原因(如漏记预缴),将 470 万与 - 42 万的差额 432 万,通过 “以前年度损益调整” 或计入 “利润分配 — 未分配利润”,确保余额反映实际情况。

老师应交税费待抵扣进项税额一定是要在资产负债表的其他流动资产内核算吗? 如果有1万元的进项税额转待抵扣,那么资产负债表负债里面应交税费项目会显示负数1万,资产里面其他流动资产显示正数1万,这样资产负债表就不平了啊
新建账套,试算平衡出来的报表跟余额表一起的报表怎么在其他流动资产那没金额,别人给过来建账套的资产负债表其他流动负债有金额,这个金额刚好隔的是应交税费转出未交增值税,这个是怎么调?
新建账套,试算平衡出来的报表跟余额表一起的报表怎么在其他流动资产那有金额34144.53,别人给过来建账套的资产负债表其他流动负债没有有金额,这个金额刚好隔的是余额表里面的待认证进项税额34144.53,我不知道怎么做期初能出来的资产负债表和对接过来的资产负债表一致
老师好,刚到一家公司是小规模的做农副产品,他这也没有账,只有申报表、资产负债表、利润表。还有几张票,都是上个季度的,请问一下,我要怎么建账?建账时要重新录入资产负债表上的其初数据吗?应收账款有15万也不知道是哪家欠的。这些要怎么建账?还是重新为0开始?
老师好,我公司应交增值税销项税额10万,但是应交增值税-待认证进项税额50万,导致资产负债表应交税费-40,在填报相关部门报表无法通过,资产负债表怎么调表不调账呢?是把50万填至其他流动资产50万,应交税费10万。还是其他流动资产40万,应交税费0。
建筑企业,跨区域提供机械租赁,开具的发票为建筑服务里面的湿租,税率9%,请问这个开票方需要预缴增值税吗?预缴的税率是多少?
老师开票收入怎么做分录
上个月新增一个员工,但是当月又离职了,9月份我给她做了社保转入然后又做了退工, 要扣他9月份社保吗?
老师,6月份卖掉一辆车,没有计入其他营业收入,现在让说明增值税和企业所得税差异,这么说明呢
老师别的公司向通过我公司员工私人账户走成本账 对我公司有影响吗
我司是二房东,现业务不再做,原有租户押金,从中扣除10月的租金,转给业主方。那这个费用我司还需要开租金发票吗?不需要开具了吧。(我司与租户有协议约定)
美团外卖税务申报流程
老师,我这边有一家小规模电瓶车销售公司,毛利率15%结转成本(销售总额142万),按现在的费用来需要交4000多的企业所得税,我可以像暂估成本一样,暂估费用不,下个月开始多报几个人的工资,这样不慌交企业所得税,汇算的时候再交
公司自己生产了一台设备出租给客户,当时做账是把成品出库做进去固定资产里面,租赁期内进行折旧,折旧对应的是业务成本,现在租赁期到期,客户退回设备,我现在要怎么做会计科目
个体工商户已开通税务,已经申报增值税,需要经营所得吗
这两个科目影不影响申报财务报表企业所得税,我想先做完账申报了企业所得税在调整
同学你好 这个可以的