老师好，建筑一般纳税人，10月开36万的的发票，本月红冲36万，属上月的税金还是正常报正常缴是吧。红冲的只能到11月份做增值税，退税或者留抵是吧
是的，你的理解正确： 10 月开具的 36 万发票，需在 10 月所属期正常申报并缴纳增值税（按当月实际开票金额计税）。 10 月红冲的 36 万（对应上月蓝字发票），需在 11 月所属期申报时体现（通过填写增值税申报表的 “红字发票信息” 冲减当期销售额 / 销项税）。 红冲后若 11 月申报时产生留抵税额，可选择结转下期抵扣，或按规定申请退税（具体看当地税务机关要求）。10 月正常报缴，红冲影响 11 月申报，多缴的税可留抵或申请退。
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小规模纳税人，去年12月份开错了发票，但是已经正常申报增值税了。现在还能开红字发票吗？因为2月份已经开票了45万，如果开红字发票，这冲的应该是的2022年的收入吧。
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问一下老师，今年6月份开的发票，7月份也都正常申报了，享受延期缴纳增值税的政策，所以暂时银行未划款缴纳增值税款。但是7月底的时候对方公司说不要发票了，让我们冲红退了，我想问一下如果冲红了，那之前6月份申报的增值税还能退掉吗
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老师好，我公司是一般纳税人，10月时开了30万的专票。在11月申报10月增值税时已交税了。11月尾的时候老板通知要把30万的专票红冲，红冲了之后没有再补开票，但是30万是已到账的了。现在12月了要报11月的增值税了。我是不是在销售额填-30万，然后未开具发票填正30万？
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老师，我们是小规模纳税人，9月份开专票10万，已申报了，现在要红冲这张10万发票，那就是按正常9月份的正常是收入，就算现在红冲，也不需要改9月这笔开票收入对吧
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老师好，一般纳税人4月开了一张普票金额四万，5月发现金额开错了需要红冲重开，5月已开10万发票，那么在五月红冲四月并且重开的话，5月就是开了14万发票吗（10万正常五月开具➕4万红冲重开的发票）
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老师有一个很基础的问题，我总是很困惑，您能帮我解答一下吗？ 就是我不知道当月参保的话，当月到底扣不扣社保。。。 如果扣社保的话，扣的是当月的还是上个月的？ 公积金的话，扣的是当月的还是次月的。。
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老师你好：公司是销售企业，在外地的商场有营业员，是通过人力资源公司发放其工资及社保，我们公司款给人力资源公司，人力资源公司开发票给我们，请问：收到人力资源公司开过来的发票怎么入账？
粤公网安备 44030002003870号
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主要现在报10月水利基金，这个11月所期期还能申报负数吗，这个像没听说留抵，只能退税还是怎么的
增值税留抵呀，进项大于销项
老师，我说的是11月缴10月所属的水基金后面怎么弄
水利建设基金
水利建设专项收入
在 11 月申报期申报 10 月水利建设专项收入时，一般不能直接申报负数。 如果因开具红字发票等原因导致收入为负数，通常有以下处理方式：一是可以选择零申报，后续在有正数收入的申报期再将负数金额扣除。二是可以更正之前的申报表，申请退还前期多缴的水利建设专项收入税款，但可能流程相对复杂，需要准备相关资料向税务机关提出申请。具体处理方式可能因地区政策和税务机关要求有所不同，建议咨询当地主管税务机关。