老师好，建筑一般纳税人，10月开36万的的发票，本月红冲36万，属上月的税金还是正常报正常缴是吧。红冲的只能到11月份做增值税，退税或者留抵是吧
是的，你的理解正确： 10 月开具的 36 万发票，需在 10 月所属期正常申报并缴纳增值税（按当月实际开票金额计税）。 10 月红冲的 36 万（对应上月蓝字发票），需在 11 月所属期申报时体现（通过填写增值税申报表的 “红字发票信息” 冲减当期销售额 / 销项税）。 红冲后若 11 月申报时产生留抵税额，可选择结转下期抵扣，或按规定申请退税（具体看当地税务机关要求）。10 月正常报缴，红冲影响 11 月申报，多缴的税可留抵或申请退。
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老师好，麻烦问下 公司一般纳税人1月开了20万的发票，2月全部红冲了，2月申报1月增值税的时候是不是要正常交税，那这个交了的税怎么退回呢，3月申报2月的时候会不会直接退
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小规模纳税人，去年12月份开错了发票，但是已经正常申报增值税了。现在还能开红字发票吗？因为2月份已经开票了45万，如果开红字发票，这冲的应该是的2022年的收入吧。
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老师好，请问一下，增值税是四月份报完三月所属期的增值税，报完增值税之后就申请了增值税留抵退税的退税，现在到五月份了，四月份申请的增值税留抵退税还没通过，说是出口退税要先0申报，那我现在出口退税0申报也只能报四月份的了吧？这样一来出口退税系统里面的期末留抵税额是填的四月所属期增值税期末留抵税额，跟四月份申请的增值税留抵退税会不会有什么差异，因为期末留抵税额这样有差异了，正常应该保持一致吧？
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问一下老师，今年6月份开的发票，7月份也都正常申报了，享受延期缴纳增值税的政策，所以暂时银行未划款缴纳增值税款。但是7月底的时候对方公司说不要发票了，让我们冲红退了，我想问一下如果冲红了，那之前6月份申报的增值税还能退掉吗
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老师好，我公司是一般纳税人，10月时开了30万的专票。在11月申报10月增值税时已交税了。11月尾的时候老板通知要把30万的专票红冲，红冲了之后没有再补开票，但是30万是已到账的了。现在12月了要报11月的增值税了。我是不是在销售额填-30万，然后未开具发票填正30万？
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粤公网安备 44030002003870号
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主要现在报10月水利基金，这个11月所期期还能申报负数吗，这个像没听说留抵，只能退税还是怎么的
增值税留抵呀，进项大于销项
老师，我说的是11月缴10月所属的水基金后面怎么弄
水利建设基金
水利建设专项收入
在 11 月申报期申报 10 月水利建设专项收入时，一般不能直接申报负数。 如果因开具红字发票等原因导致收入为负数，通常有以下处理方式：一是可以选择零申报，后续在有正数收入的申报期再将负数金额扣除。二是可以更正之前的申报表，申请退还前期多缴的水利建设专项收入税款，但可能流程相对复杂，需要准备相关资料向税务机关提出申请。具体处理方式可能因地区政策和税务机关要求有所不同，建议咨询当地主管税务机关。