老师，2018年前好几个客户有预收款一直挂在系统上，可能是之前系统操作有问题没确认收入，现在应该怎样把那些预收款做账做掉（不需要发货给客户）
那么现在转入营业外收入
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老师，请问未开票收入报税后，账务应该怎么处理？ 我刚入职，发现公司收到货款，前任会计都是先挂预收或应收（挂应收的是要开票的公司，预收的是不开票的个人单位）等给客户开票后，再根据票面金额把对应客户的应收款挂借方，并且在同一个凭证内结转产品成本。然后没开票金额就会一直挂在预收账款的科目下，现在把部分未开票收入报税了，不知道该怎么做凭证。
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老师，早上好！我想问一下，我的发票已开，货款也全部收到了，但是货没有还在库存，这样的我可以当月确认收入嘛？还是一定要等货送给客户才可以确认收入（1.如果发票未开，产品未送，但是货款已收完---做预收或应收不能确认收入） 2.发票已开，货款也已收入，但是产品未发给客户，我需要当月确认收入吗？以上内容，请回复！谢谢！
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老师， 有这样一个情况： 我司2014年之前用的其他财务软件，2014年之后换成了金蝶系统； 现在发现，2012年的时候我们向客户支付了5W的押金，在老系统中是做到了其他应收-质保金； 但是在2014年换新系统的时候，期初数据中并没有把这5W的质保金转到新系统中，应该是之前遗漏了； 现在我们发现了问题，需要把这5W的质保金新增到账上，我应该怎么做凭证呢
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老师：有个客户拿着几年前的订单过来兑货，货已经出单给客户，现在存在个问题，原来账户初始金额已经包含这笔预收款，我应该怎么做账好些，既可以核销这张单也不影响账户余额
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老师，两年前，有客户打款（预付）进来我公司，要跟我公司采购机械零件，但一直没下单，到现在不了了之了，也联系不上客户了，而我们账上挂着的“应收账款（贷方）”是不是可以转去企业外收入，企业所得税汇算清缴的时候，这笔款需不需要做收入调减？
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出口退税业务 背景我们是一般纳税人，出口业务提单不显示我们公司的名称，合并提单了，这种情况可以出口退税资料收集条件怎么做满足出口退税业务要求？
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可是之前收的款与平常经营有关，可能旧系统没有做收入，都是客户来着
预收款没有发货就不需要做确认主营业务收入
以前可能实际出货给了人家了，只是系统没有出库单导致没有确认收入，现在不用给货了
那么就要计入主营业务收入-未开票收入
恩，这些都是猜测，毕竟过了那么多年，您觉得哪样会较妥当，少交税又合规？
要查一下当时具体什么情况，稳妥些就按未开票收入
好的，时间久了有些可能业务都不知道了
不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。