一般纳税人，10月份一张专票，已经做进项税。但11月客户将发票冲红重开了，所以11月征期就无法勾选此张专票了，10月份账怎么做，这张发票怎么处理？

10月份做了进项，当时没有认证，是这个意思吧？

2025-11-06

你好，那你们就不能再认证抵扣了，所以你们可以先认证了，再让对方开红字发票

2023-12-01

你好，很高兴为你解答 11月报税按照开票开出来的申报就可以

2020-11-05

1 月发票红冲账务处理冲减收入：借：主营业务收入（10 月原发票不含税金额）、应交税费 - 应交增值税（销项税额），贷：应收账款等（10 月发票含税金额）。冲减成本：借：库存商品（退回 240 袋成本），贷：主营业务成本。 11 月重新开票账务处理确认收入：借：应收账款等（新发票含税金额），贷：主营业务收入（新发票不含税金额）、应交税费 - 应交增值税（销项税额）。结转成本：借：主营业务成本（扣除退回数量后的成本），贷：库存商品。税务处理：红冲发票减少销项税额，重新开票按新销售额计算，申报时分别在对应栏次体现，按实际情况算应纳税额。

2024-12-14

原来抵扣的转出来，然后这笔后面收到发票还可以重新勾选抵扣还是和原来一样的分录。

2024-01-12