会计工作中，为了给银行走账走流水，总公司用他们的现金帮忙过了下户，会计意思是这笔款就不用记账了，因为马上就导出去了，可以不做分录吗

老师好 我们是非盈利组织，是银行协会，省上给我们一笔员工的考试费用，已经转到我们的对公户了，但是出纳因为现金还有，这笔款项也不多，就用现金发放给员工了，就是在对公户上这笔款并没有取出来，那我怎么处理呀这个账务呢，麻烦老师帮忙解答一下，谢谢。

谢总，像这种日常的各种费用的报销，我们走正规的流程，为了规避我们的税务风险，就是凡是可以提前要钱的，走钉钉流程，我们把钱从公卡里转到员工的私人卡里，提前跟他们说好，像我们超市的每个月可以确定的固定费用，我们就这么做，另外，我们再取点现金出来，设置一个库存现金的账户，像过磅啥的钱，要的话，可以提前给几百，这样子来，操作，不是说，要用钱，就直接要了，你转了，不要频繁从公转钱到你私卡里，我这样子说，可以吗？规范吗？

我是代账公司会计，现在有个客户是房产中介公司，这个公司加盟了贝壳，每做成一笔交易，我这个客户给贝壳开一笔经纪代理服务费的发票，贝壳给客户返佣金，现在有个问题就是，客户给贝壳开票的都是针对的新房，像二手房，租房这些业务说是开不了发票所以没开 他们走账是通过理房通走的，现在像这些不开票的就直接提现进公户做无票收入，我就是问一下，为什么新房可以开发票，二手房这些开不了发票

老师您好，公司收到上游一笔预收货款，转身就付给了下游企业，正常记账的话，是借银行存款，贷预收账款；借预付账款，贷银行存款，这样会导致公司资产总额增加。如果为了不增加公司总资产，可不可以这样记：借银行存款，贷预收账款；借应付账款，贷银行存款。或者用其他的计法？主要是这业务跨年了，不想让公司的总资产那么大。还是我这账的分录我也写错了？

是这样的：公司的账还没接回来我都有点头疼了，因为他们报销单是这样的，采购货款，包括购买软件，进销存那些都是没有走付款申请单，纸质都没就算了，那起码线上申请的比如钉钉的，也没打印出来作为原始凭证，钉钉的写的不是付款申请，是应付单，然后他们有一个这样的形式就是：比如他朋友吃了饭，开了餐费发票是开到他公司抬头，然后这单没有走对公账户，又没有现金出款，这单就给到代账做账，她们不会有疑问的吗，因为一直以前不都是对应银行流水或者库存备用金出款的吗，还是说有发票也可以这样，发票是正规开具的，就是这个操作有点我看不懂。包括这还有涉及到老板或者员工个人外出办事开车的油费，员工的也是自己个人车那种，以及过路费那些，这些报销又怎么处理，走公户出可以的吗。