老师你好，公司有批电脑已提足折旧，当时也没预提净残值，现在想销售这批电脑如何做账务处理，如何开票，小规模纳税人

我有一家一般纳税人公司今年准备注销 之前的帐都没有销售收入，每个月就记录几笔计提工资，发放工资，计提折旧这些分录。目前账上固定资产净值还有两万多，已计提折旧一万多，原值是36000。我老板的意思是在19年把固定资产清掉，但是不想缴税，走管理费用，冲减利润。老师，你觉得这个账务应该如何处理

老师好！小规模纳税人，去年12月份买的电脑，当时入账 借 固定资产 贷 银行存款 ，1月份开始计提折旧，现在发现当时款是老板垫付的，没有从公户付，导致现在账面银行存款余额和实际余额差了这笔数字，现在让对方退回再从公户付也不行了，这种情况该怎么账务该怎么处理呢？

本月固定资产业务(1)10日，财务部购入办公用激光打印机1台，单价4000元，增值税520元，已收到专用发票1张，净残值率4%，预计使用5年，出纳已开出现金支票支付，附单据3张。(2)11日，对办公楼进行资产评估，评估结果为原值1002000元、累计折旧96000元注：视同月末处理，下同）(3)11日，对销售部已经发生减值迹象的货车计提减值准备。该货车预计可回收金额为170000元，计提减值准备后，预计剩余使用年限4年，预计净残值为2000元。(4)11日，计提本月折旧费用。(5)11日，经公司领导批复，办公室将小轿车有偿转让（出售）给某公司90400元，开出增值税专用发票，增值税10400元，对方电汇支付注：不考虑清理费，在总账中结转固定资产清理）最后结转固定资产清理的分录怎么做

老师 我想问下我们公司购买二手的挖机用于使用，金额为20万。这个二手挖机是10年以前的机械，所有我没有计提折旧，现在要出售这台挖机，价格为9.8万，我该如何做账务处理，并且出售的这台挖机没有开票，是卖给个人的，我如何填写增值税申报表，我们公司是一般纳税人

老师你好，公司是在东莞按季度纳税的小规模纳税人，2023年1-3月份广西提供了建筑服务，服务工程总金额30多万，发票开的一个点的专票，今天在电子税务系统报税时已经申报了增值税，税费已经全部扣了，现在广西那边的客户说税费扣的不对，应该在广西预缴，不应该在东莞全部扣掉，但时我这边当时也没办外经证，现在要怎么处理比较好（客户一直揪着说没预缴税款，但是我也没少交税，在东莞这边今天已经全部交了）