不可以。需先核实业务实质,若原科目挂错,应先更正 “其他应付款” 与 “其他应收款” 的科目差异,再进行对冲,避免账务逻辑错误。

请问去年工资没有计提直接发放的,做 借应付职工薪酬,贷银行存款,导致应付职工薪酬出现负数挂账 现在把它调整过来, 借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬 之后还需要做其他分录吗?
之前有给员工发工资 但是没有申报个税 代理公司做账借:其他应收款-个人 贷:银行存款 我现在能调整为借:管理费用-工资 贷:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 贷:其他应收款-个人 冲掉吗?
之前应付职工薪酬工会经费转到其他应付款工会经费了,现在要转回应付职工薪酬里怎么做分录?怎么把原来的分录冲掉? 之前做的是:借:应付职工薪酬-工会经费 贷:其他应付款-工会经费 上缴的时候:借:其他应付款-工会经费 贷:银行存款
老师,我们的职工薪酬,是这么做账的,您看可以吗 借:管理费用-职工薪酬 贷:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 贷:其他应付款-张三 借:其他应付款-张三 贷:银行存款
老师我和其他公司挂往来款 计提 借管理费用 贷应付职工薪酬 发放工资 借应付职工薪酬 贷银行存款 然后我要冲销 借管理费用 -负数 贷应付职工薪酬 负数 挂往来 借其他应收款 贷应付职工薪酬 老师这样对吗,这样我的应付职工薪酬会有余额吗
4、甲企业2022年12月31日银行存款日记账的余额为540元,银行转来对账单的余额为830元。经逐笔核对,发现以下未达账项:(1)企业送存转账支票600元,并已登记银行存款增加,但银行尚未记账。(2)企业开出转账支票450元,并已登记银行存款减少,但持票单位尚未到银行办理转账,银行尚未记账。(3)企业委托银行代收某公司购货款480元,银行已收妥并登记入账,但企业未收到收款通知,尚未记账。(4)银行代企业支付电话费40元,银行已登记减少企业银行存款,但企业未收到银行付款通知,尚未记账。请编制银行存款余额调节表。
郭老师,付的房租,25.9-明年8月房租,还有押金一个月底,做什么科目
10月保险金在11月支付了,但是10月怎么先计提,计提分录怎么写
会计的目的是什么,可理解为做买卖,然后算利润吗?
生产型企业出口退税需要进项税额转出吗
请问合伙企业个人股权变更,有投资5家公司,5家公司都是亏损的,是不是不需要交个人所得税
老师你好,建筑工程企业中分包单位的农民工因出意外工伤,所发生的费用计入工程施工的成本中还是直接入福利费
您好,请问开发票是勾选显示双方地址账户,预览的时候地址强行分行了,后面的的电话不会分行,很不好看,那这怎么调
已经点了清算申报,公司属于清算期间,发现2024年年报,工资有个数据未填导致纳税调增了,现在还能去税务大厅更正吗?
企业给员工缴纳公积金流程及企业和员工需要准备的资料